六安市人民政府關(guān)于鼓勵和支持企業(yè)上市掛牌的意見
（六政〔2016〕63號）
各縣區(qū)人民政府，開發(fā)區(qū)、示范園區(qū)管委，市政府有關(guān)部門，有關(guān)直屬機構(gòu)：
為搶抓多層次資本市場發(fā)展機遇，引導(dǎo)和促進我市優(yōu)質(zhì)企業(yè)利用資本市場加快發(fā)展、做優(yōu)做強，助推經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展，現(xiàn)就鼓勵和支持企業(yè)上市掛牌提出以下意見：
一、主要目標
力爭三年內(nèi)，全市在滬深交易所、香港聯(lián)交所等境內(nèi)外交易所上市企業(yè)達到6家，在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）掛牌企業(yè)15家以上，股票融資額累計30億元以上。
二、扶持政策
（一）對企業(yè)股份制改造的獎勵
1.企業(yè)因上市掛牌而改制的，對改制當年應(yīng)補繳和輔導(dǎo)期、審核期內(nèi)（上市不超過2年，掛牌不超過1年） 企業(yè)所得稅超改制前基數(shù)部分，地方留成（市、縣兩級，下同）部分由同級財政全額補助企業(yè)。
2.企業(yè)因上市掛牌而改制的，對改制過程中按規(guī)定量化到個人的資產(chǎn)及未分配利潤、盈余公積轉(zhuǎn)增股本而繳納的個人所得稅，地方留成部分予以全額補助。
3.企業(yè)因上市掛牌改制中內(nèi)部資產(chǎn)重組而發(fā)生的相關(guān)稅費（土地出讓金除外），在股份制改造工作完成并變更注冊后，地方留成部分全額補助企業(yè)。
4. 市、縣兩級財政對上述1-3條涉及的企業(yè)所得稅、個人所得稅上繳中央及省財政部分在企業(yè)上市后3年內(nèi)補助企業(yè)或個人所得稅納稅人，補助金額以企業(yè)上市后3年內(nèi)繳納的企業(yè)所得稅和個人所得稅地方留成超改制當年基數(shù)部分為限。高新技術(shù)企業(yè)轉(zhuǎn)化科技成果，給予本企業(yè)相關(guān)技術(shù)人員的股權(quán)獎勵，個人一次性納稅有困難的，可在5年內(nèi)（含）分期繳納。
5.對改制完成并完成上市輔導(dǎo)備案登記的擬上市企業(yè)，市財政給予100萬元的中介費用補助。
6.企業(yè)在上市掛牌前引進股權(quán)投資并完成股改的，同級財政對股改企業(yè)給予到位投資額5%但最高不超過100萬元的補助。
（二）對企業(yè)上市掛牌的獎勵
7.預(yù)算級次在市級的企業(yè)上報材料到中國證監(jiān)會、香港聯(lián)交所等境外交易所并受理，市財政給予150萬元獎勵；成功上市的，市財政再給予150萬元獎勵。預(yù)算級次在縣區(qū)的，市級對企業(yè)分別獎勵75萬元。
8.企業(yè)在“新三板”成功掛牌，預(yù)算級次在市級的，市財政給予150萬元的獎勵；預(yù)算級次在縣區(qū)的，市財政給予75萬元獎勵?！靶氯濉睊炫破髽I(yè)上市的，市及縣區(qū)財政再按照上市標準予以獎勵和補助。在省內(nèi)股權(quán)交易中心掛牌企業(yè)的扶持政策由各縣區(qū)自行制定。
（三）對企業(yè)股權(quán)融資的獎勵
9.對上市公司和在“新三板”掛牌企業(yè)股票融資（包括再融資）并用于本市投資的，受益地財政按用于本地實際投資額的1%給予獎勵，單次獎勵額最高不超過100萬元。
（四）其他方面的支持
10.鼓勵銀行、證券、保險等金融機構(gòu)運用多種方式加大向上市掛牌公司及后備企業(yè)的投融資。市、縣兩級政策性融資擔保機構(gòu)要建立擔保資源庫與上市掛牌后備企業(yè)資源庫對接機制，把上市掛牌后備企業(yè)作為重點服務(wù)對象，給予擔保費率優(yōu)惠，年化費率最高不超過1.2%。對擬上市掛牌企業(yè)單戶在保余額2000萬元以下的貸款擔保業(yè)務(wù)納入“4321”新型政銀擔合作范圍。
11.擬上市企業(yè)在招股說明書中披露的募投項目和上市公司擬再融資、發(fā)行公司債等涉及的項目屬于鼓勵類產(chǎn)業(yè)項目，優(yōu)先列為市級重點項目，優(yōu)先上報納入省重點項目計劃，優(yōu)先辦理項目備案、環(huán)保審批等各項報批手續(xù)，優(yōu)先安排土地供應(yīng)計劃。在申報高新技術(shù)企業(yè)和高新技術(shù)項目或技術(shù)改造項目時，符合國家有關(guān)政策規(guī)定的，優(yōu)先推薦上報、優(yōu)先獲得各項扶持資金。
12. 對企業(yè)因上市掛牌需引進戰(zhàn)略投資者，或因補繳相關(guān)稅費而造成資金流動性緊張的，政府性投融資平臺或具有政府背景的股權(quán)、風險投資基金優(yōu)先安排股權(quán)投資；政府性投融資平臺或基金可與企業(yè)約定，以保本付息、固定收益或市場化等方式退出。
13.企業(yè)在上市掛牌過程中，需相關(guān)部門出具各類確認和證明等文件的，市和縣區(qū)相關(guān)部門要建立綠色通道，主動服務(wù)、精心指導(dǎo)，特事特辦，最大限度提供便利，縮短辦理時限。
三、其他事項
14.企業(yè)擬申請上市掛牌及股權(quán)投資、股票融資等獎勵補助資金的，須在與保薦機構(gòu)簽訂服務(wù)協(xié)議后兩周內(nèi)提交市、縣兩級上市主管部門備案，未備案企業(yè)不享受本政策。企業(yè)上市掛牌獎勵補助申請在達到股改完成、上市輔導(dǎo)備案、證監(jiān)會受理、上市或掛牌以及資金投資到位等標準條件后提出；涉及市級財政獎補的，由縣區(qū)上市主管部門及財政部門初審后，經(jīng)市金融辦、市財政局審核后報市政府審定；涉及縣區(qū)財政獎補的，由縣區(qū)政府（管委）審定。
15. 企業(yè)因非自身原因未能成功上市掛牌的，對股改后3年內(nèi)企業(yè)所得稅超過改制前基數(shù)地方留成部分給予全額補助。企業(yè)自資金撥付之日起3年內(nèi)因自身原因未能成功上市的，市級財政已撥付的上市獎勵或補助資金連同本息（以銀行同期貸款基準利率計息），以縣區(qū)財政代扣代繳方式予以收回。
16.本意見尚未明確但確屬推進企業(yè)上市過程中必須解決的其他事項，由市金融辦牽頭有關(guān)部門進行會商，采取一企一策方式依法提出意見，報市政府批準后執(zhí)行。
17. 企業(yè)和單位享受本意見政策，按從高不重復(fù)的原則執(zhí)行。對違反規(guī)定、弄虛作假，騙取獎勵及補助資金的，除依法追回外，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)進行處罰，并追究直接責任人責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。
18.市政府將推進企業(yè)上市掛牌和股權(quán)融資工作納入對縣區(qū)政府及六安經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)管委的目標管理績效考核范圍。
19. 本意見由市金融辦負責解釋。
20.本意見有效期3年，自印發(fā)之日起施行。原《六安市人民政府關(guān)于加強直接融資工作的意見》（六政〔2014〕45號）同時廢止。
2016年8月22日