鄭州市人民政府關(guān)于建立全市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的意見
（鄭政〔2009〕19號(hào)）
各縣（市）、區(qū)人民政府，市人民政府有關(guān)部門，各有關(guān)單位：
為進(jìn)一步改善中小企業(yè)投融資環(huán)境，切實(shí)解決中小企業(yè)融資擔(dān)保困難，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)意見的通知》（國辦發(fā)〔2006〕90號(hào)）、《河南省實(shí)施〈中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法〉辦法》、《河南省人民政府關(guān)于加快全省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干意見》（豫政〔2006〕62號(hào)）、《河南省人民政府關(guān)于以財(cái)政為依托建立健全融資性中小企業(yè)擔(dān)保體系的意見》（豫政〔2009〕24號(hào)），結(jié)合我市實(shí)際，現(xiàn)就建立全市中小企業(yè)擔(dān)保體系提出以下意見，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
一、充分認(rèn)識(shí)加快信用擔(dān)保體系建設(shè)的重要性
（一）發(fā)展信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立與完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，是《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》和國家、省促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的明確要求，是我市中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系建設(shè)的重要組成部分，更是解決中小企業(yè)擔(dān)保難、貸款難、融資難的有效途徑，有利于充分發(fā)揮政府資金在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的引導(dǎo)、調(diào)控和服務(wù)作用；有利于改善銀企關(guān)系、提升中小企業(yè)信用水平，有利于分散和降低金融風(fēng)險(xiǎn)、提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。
（二）近年來，全市建立了一批擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮了積極作用。截止2008年底，住所在鄭州市的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)130家，注冊(cè)資本金47億元，累計(jì)擔(dān)保金額300億元。但是，作為省會(huì)城市，與沿海發(fā)達(dá)城市和周邊大中城市相比差距較大，與中小企業(yè)蓬勃快速發(fā)展的勢(shì)頭和實(shí)際需要不相適應(yīng)，仍然存在著信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)少、規(guī)模小、實(shí)力弱，擔(dān)保能力與擔(dān)保需求的矛盾突出；部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)主業(yè)不突出，真正為我市中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)為主的擔(dān)保機(jī)構(gòu)僅有23家，注冊(cè)資金18億元；經(jīng)營運(yùn)作不夠規(guī)范；擔(dān)保行業(yè)歸口管理不明晰、監(jiān)管機(jī)制不健全，政府財(cái)政擔(dān)保引導(dǎo)資金有待進(jìn)一步增加等問題。為此，各縣（市）、區(qū)人民政府和各有關(guān)部門必須站在促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)跨越發(fā)展的戰(zhàn)略高度，積極采取有效措施，鼓勵(lì)、支持和引導(dǎo)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)快速健康發(fā)展。
二、信用擔(dān)保體系建設(shè)的指導(dǎo)思想和基本目標(biāo)
（三）指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以積極引導(dǎo)、多元投資、多層次構(gòu)建、市場(chǎng)化運(yùn)作、規(guī)范管理為指針，鼓勵(lì)發(fā)展政府出資或出資參股的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)；大力發(fā)展以法人資本、社會(huì)資本和民間資本投資設(shè)立的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)；支持企業(yè)設(shè)立互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)；積極支持為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供保證服務(wù)的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)。
（四）基本目標(biāo)：力爭(zhēng)上半年在全市構(gòu)建以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象，以融資擔(dān)保服務(wù)為主業(yè)，以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為引導(dǎo)、商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體、互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充，擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)配套協(xié)作，有較強(qiáng)融資擔(dān)保能力的覆蓋全市中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系。
三、規(guī)范信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立與經(jīng)營運(yùn)作
（五）凡在鄭州市設(shè)立或變更擔(dān)保機(jī)構(gòu)的，登記注冊(cè)機(jī)關(guān)辦理申請(qǐng)?jiān)O(shè)立或變更登記注冊(cè)時(shí)，應(yīng)由市中小企業(yè)局依據(jù)國家和省有關(guān)規(guī)定提出初審意見；設(shè)立跨省或注冊(cè)資本在1億元（含1億元）以上的擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，還應(yīng)報(bào)省中小企業(yè)工作部門進(jìn)行審核并提出意見。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在登記注冊(cè)后30日內(nèi)應(yīng)到所在地縣（市）、區(qū)中小企業(yè)工作部門登記備案并報(bào)市中小企業(yè)局；政府出資或出資參股設(shè)立的各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)到同級(jí)財(cái)政部門登記備案。
（六）擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程；注冊(cè)資本符合法定條件，其中貨幣資本不得低于80%；有符合擔(dān)保機(jī)構(gòu)任職資格的高級(jí)管理人員和熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象，從事信用擔(dān)保、融資擔(dān)保、履約擔(dān)保及其他經(jīng)核準(zhǔn)的融資服務(wù)業(yè)務(wù)；按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建立法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)；建立科學(xué)的項(xiàng)目評(píng)價(jià)體系和嚴(yán)格的項(xiàng)目評(píng)審制度；建立審保分離、分級(jí)審批、內(nèi)部報(bào)告與警示、責(zé)任追究等內(nèi)控制度，形成完備的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。
（七）以政府或政府部門出資為主設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)要按照市場(chǎng)化運(yùn)作原則，實(shí)行企業(yè)化管理，提倡建立有限責(zé)任公司或股份有限公司，科學(xué)設(shè)置股權(quán)比例，充分發(fā)揮政府資金在設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)中的引導(dǎo)作用。各級(jí)政府、各有關(guān)部門不得指令具體擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得干預(yù)具體擔(dān)保業(yè)務(wù)決策。
（八）擔(dān)保機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)分散原則，其擔(dān)保責(zé)任余額原則上不得超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的10倍；對(duì)單個(gè)受保企業(yè)提供的擔(dān)保等各項(xiàng)責(zé)任金總額最高不得超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的15%。
（九）擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。按照不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的l%以及所得稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到其注冊(cè)資本金30%以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)際發(fā)生的代償損失，可按照規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前扣除。
（十）為促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，對(duì)主要從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擔(dān)保費(fèi)率實(shí)行與其運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)成本掛鉤的辦法?；鶞?zhǔn)擔(dān)保費(fèi)率可按銀行同期貸款利率的50%執(zhí)行，具體擔(dān)保費(fèi)率可依項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度在基準(zhǔn)費(fèi)率基礎(chǔ)上上下浮動(dòng)30%-50%，也可經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門同意后由擔(dān)保雙方自主商定。
（十一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)應(yīng)保持良好的流動(dòng)性和安全性，80%的部分應(yīng)主要用于銀行存款；不高于20%的部分可用于買賣安全性好、回報(bào)穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強(qiáng)的國債、金融債券及國家重點(diǎn)企業(yè)債券等；原則上不得進(jìn)行項(xiàng)目股權(quán)投資。構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。
四、積極扶持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展
（十二）市政府從2009年起每年在財(cái)政預(yù)算中安排5000萬元擔(dān)保行業(yè)發(fā)展資金，用于補(bǔ)償政府出資或出資參股和非政府出資但經(jīng)政府明確實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膿?dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生的代償損失或補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。同時(shí)，對(duì)貢獻(xiàn)突出、運(yùn)作規(guī)范，有完善的風(fēng)險(xiǎn)控制和財(cái)務(wù)管理制度，無嚴(yán)重失信不良記錄的擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。
（十三）成立鄭州市中小企業(yè)信用再擔(dān)保中心，機(jī)構(gòu)編制按程序辦理，作為全市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的區(qū)域性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。
（十四）各縣（市）、區(qū)要在財(cái)政預(yù)算中按照政府出資額不超過5%的比例安排資金，用于補(bǔ)償政府出資或出資參股和非政府出資但經(jīng)政府明確實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膿?dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生的代償損失或補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。
（十五）鼓勵(lì)成立民營商業(yè)性和企業(yè)互助性中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。
（十六）對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)好、風(fēng)險(xiǎn)控制力強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益高的擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予政策扶持。對(duì)市重點(diǎn)扶持的擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收取的擔(dān)保業(yè)務(wù)收入，由市中小企業(yè)局會(huì)同財(cái)政、稅務(wù)部門初審，報(bào)請(qǐng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)，享受減免稅政策。免征的稅金原則上轉(zhuǎn)成擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本金或風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。
（十七）各級(jí)政府工商、房地產(chǎn)管理、國土資源、公安等有關(guān)職能部門應(yīng)確認(rèn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的抵、質(zhì)押權(quán)人資格。對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)中與受保企業(yè)發(fā)生的抵、質(zhì)押資產(chǎn)實(shí)行登記備案制，政府主管登記機(jī)關(guān)應(yīng)及時(shí)辦理登記備案手續(xù)；需要評(píng)估時(shí)，雙方可委托有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估費(fèi)用由委托方與評(píng)估機(jī)構(gòu)協(xié)商確定。對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在代償清償、過戶時(shí)，有關(guān)職能部門應(yīng)按照國家有關(guān)政策規(guī)定對(duì)其費(fèi)用予以減征或免征。
（十八）擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí)，掌握公共信息的政府有關(guān)部門應(yīng)允許其查詢被擔(dān)保企業(yè)檔案資料中依法可公開的相關(guān)資料。
五、加快以財(cái)政為依托的融資性中小企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)
（十九）各縣（市）、區(qū)要于2009年4月底前注冊(cè)成立財(cái)政出資控股、吸收社會(huì)資本參加的融資性公司制中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱財(cái)政控股擔(dān)保機(jī)構(gòu)），其中財(cái)政注入資本金（含上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助）不低于1000萬元。
（二十）財(cái)政控股擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基準(zhǔn)擔(dān)保費(fèi)率要在執(zhí)行銀行同期貸款利率50%的基礎(chǔ)上再適當(dāng)下浮，降低中小企業(yè)融資成本，提高融資效率。具體下浮幅度由同級(jí)政府確定。
（二十一）財(cái)政控股擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)際發(fā)生的代償損失，在年末擔(dān)保責(zé)任余額5%以內(nèi)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不足以彌補(bǔ)的，財(cái)政部門審核后可給予一定補(bǔ)償；對(duì)放大倍數(shù)超過三倍且符合國家產(chǎn)業(yè)政策的擔(dān)保貸款，其發(fā)生的代償損失，同級(jí)財(cái)政部門要提高補(bǔ)償比率。
六、推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的互利合作
（二十二）按照平等、自愿、公平及等價(jià)有償、誠實(shí)信用的原則，鼓勵(lì)、支持金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)互利合作。對(duì)具有法定資質(zhì)的抵押擔(dān)保登記部門已經(jīng)出質(zhì)登記、可用于抵押擔(dān)保的動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)物品和權(quán)利，金融機(jī)構(gòu)在審核認(rèn)可抵押擔(dān)保品時(shí)，應(yīng)簡(jiǎn)化程序，提高效率，方便企業(yè)。
（二十三）各級(jí)政府要盡快建立以中小企業(yè)、相關(guān)政府部門、中介機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)為主體，以信用登記、采集、評(píng)估和發(fā)布為主要內(nèi)容的中小企業(yè)信用制度。要搭建擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行、企業(yè)和財(cái)政、工商等部門的溝通銜接平臺(tái)，支持金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)互利合作，為中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)融資排憂解難。要把金融機(jī)構(gòu)放大發(fā)放中小企業(yè)擔(dān)保貸款情況納入政府對(duì)金融機(jī)構(gòu)考評(píng)指標(biāo)體系。
七、加強(qiáng)對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管
（二十四）全市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行歸口管理。由市中小企業(yè)局牽頭，會(huì)同財(cái)政、工商、人事、民政、國土資源、房地產(chǎn)管理、公安、稅務(wù)、人民銀行等有關(guān)部門成立鄭州市信用擔(dān)保管理委員會(huì)，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行宏觀管理和組織協(xié)調(diào)。財(cái)政部門要切實(shí)履行對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)監(jiān)管職責(zé)，做好對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中監(jiān)管和事后化解工作。各有關(guān)部門要各司其職，相互配合，共同監(jiān)管。加強(qiáng)有關(guān)部門的協(xié)作會(huì)商機(jī)制，建立健全例會(huì)制度，預(yù)防、打擊經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)。
（二十五）登記注冊(cè)機(jī)關(guān)在依法對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行年度檢驗(yàn)時(shí)，由同級(jí)中小企業(yè)工作部門會(huì)同有關(guān)部門對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)執(zhí)行法律、法規(guī)、政策規(guī)定和業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行檢查，并提出檢驗(yàn)意見。對(duì)沒有在同級(jí)中小企業(yè)工作部門登記備案的，違反國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策并在期限內(nèi)未進(jìn)行整改的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，登記注冊(cè)機(jī)關(guān)應(yīng)不予通過年檢。
（二十六）建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度和績(jī)效考核辦法，實(shí)施及時(shí)有效監(jiān)控，提高其風(fēng)險(xiǎn)防控能力。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定向市中小企業(yè)局、財(cái)政部門報(bào)送業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表、會(huì)計(jì)報(bào)表等資料。由市中小企業(yè)局會(huì)同有關(guān)部門制定擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效考核辦法，開展對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的績(jī)效考核。
（二十七）對(duì)組織機(jī)構(gòu)不健全、內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制制度不完善、擔(dān)保主業(yè)不突出、出現(xiàn)重大失誤和風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定給予相應(yīng)的處罰。對(duì)違反國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定，年檢不合格且整改后仍未通過年檢的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，根據(jù)不同程度，依法責(zé)令其限期整改、停業(yè)整改，直至依法吊銷營業(yè)執(zhí)照或撤銷登記。
（二十八）鼓勵(lì)、引導(dǎo)和支持成立鄭州市信用擔(dān)保促進(jìn)會(huì)，制定全市信用擔(dān)保行業(yè)自律公約，監(jiān)督信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)依法運(yùn)行，提高其綜合素質(zhì)、信用水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，樹立我市信用擔(dān)保行業(yè)的良好形象，發(fā)揮好信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的應(yīng)有作用。
二○○九年四月十一日