漯河市人民政府關于加快中小企業(yè)信用擔保體系建設的意見
（漯政[2007]70號）
各縣區(qū)人民政府，經濟開發(fā)區(qū)管委會，市人民政府有關部門，直屬及駐漯有關單位：
為了認真貫徹落實《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》、《國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2005〕3號）、《國務院辦公廳轉發(fā)發(fā)展改革委等部門關于加強中小企業(yè)信用擔保體系建設意見的通知》（國辦發(fā)〔2006〕90號）和《河南省人民政府關于加快全省中小企業(yè)信用擔保體系建設的若干意見》（豫政〔2006〕62號）精神，改善中小企業(yè)、非公有制經濟（以下統(tǒng)稱中小企業(yè)）投融資環(huán)境，切實解決長期困擾中小企業(yè)發(fā)展的融資擔保困難，依據國家有關法律法規(guī)和政策規(guī)定，結合我市實際，現(xiàn)就加快全市中小企業(yè)信用擔保體系建設提出以下意見。
一、充分認識加快中小企業(yè)信用擔保體系建設的重要性和必要性
（一）中小企業(yè)是全市國民經濟的重要組成部分，是促進社會發(fā)展的重要力量。大力發(fā)展中小企業(yè)，對促進經濟發(fā)展、增加財政收入、擴大社會就業(yè)、改善人民生活以及打造“兩個名城”，加快實現(xiàn)“兩個率先”具有重要作用。當前，我市中小企業(yè)正處在快速發(fā)展和全面提升質量效益的重要時期，但也面臨一些困難和問題，其中擔保難、貸款難、融資難已成為當前制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。發(fā)展中小企業(yè)信用擔保機構，建立與完善中小企業(yè)信用擔保體系，是解決中小企業(yè)擔保難、貸款難、融資難的有效途徑，有利于充分發(fā)揮政府資金在促進經濟發(fā)展中的引導、調控和服務作用；有利于改善銀企關系，提升中小企業(yè)信用水平；有利于分散和降低金融風險，提高風險控制能力。
（二）近年來，全市建立了一些中小企業(yè)信用擔保機構，在為中小企業(yè)提供融資擔保服務、促進中小企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮了積極作用；在人才培養(yǎng)、風險防范、與金融機構合作和信用擔保體系建設等方面進行了有益探索，積累了一些經驗。但是，目前全市中小企業(yè)信用擔保體系建設還存在許多問題，主要是擔保機構少、規(guī)模小、實力弱，擔保能力與擔保需求的矛盾突出；行業(yè)管理不完善，經營運作有待規(guī)范；政府財政擔保引導資金有待進一步增加等問題。為此，必須站在促進全市經濟發(fā)展的戰(zhàn)略高度，積極采取有效措施，鼓勵、支持和引導中小企業(yè)信用擔保機構快速健康發(fā)展。
二、中小企業(yè)信用擔保體系建設的指導思想、基本原則和主要目標
（三）指導思想：堅持積極引導、多元化投資、多層次構建、市場化運作、規(guī)范化管理的指針。鼓勵發(fā)展政府出資或出資參股的政策性擔保機構；大力發(fā)展以法人資本和民間資本投資設立的商業(yè)性擔保機構；支持企業(yè)設立互助性擔保機構；積極支持為擔保機構提供保證服務的再擔保機構建設。力爭用3年左右的時間，在全市構建以中小企業(yè)為主要服務對象，以融資擔保服務為主業(yè)，以政策性擔保機構為引導、商業(yè)性和互助性擔保機構為主體，擔保機構和再擔保機構配套協(xié)作，有較強融資擔保能力的覆蓋全市中小企業(yè)的信用擔保體系。
（四）基本原則：政府推動與市場化運作相結合，政策扶持與多元化投資相結合，促進發(fā)展與防范風險相結合，開展信用擔保與提高企業(yè)信用相結合。
（五）主要目標：2007年組建成立漯河市信用擔保投資股份有限公司；2008年底前各縣區(qū)都要成立政策性擔保機構，注冊資金不少于1000萬元，初步建立覆蓋市縣兩級的信用擔保網絡；力爭用3年左右的時間，在全市范圍內引導成立3-5家商業(yè)性或互助性擔保機構，全市擔保機構注冊資金累計達到5億元，形成比較完善的信用擔保體系，具有較強的融資擔保能力。
三、積極扶持中小企業(yè)信用擔保機構發(fā)展
（六）各級政府要在財政預算中安排擔保行業(yè)發(fā)展資金，加大對中小企業(yè)信用擔保體系建設的支持力度。
（七）將中小企業(yè)信用擔保體系建設納入各級政府年度目標考核，進行目標管理。
（八）鼓勵中小企業(yè)信用擔保機構出資人增加資本金投入。各級政府要建立對擔保機構的再投入機制，對于由政府出資設立，經濟效益和社會效益顯著的擔保機構，各級政府要按照不超過政府出資額5%的比例安排資金，用于補償擔保機構發(fā)生的代償損失或補充風險準備金。
（九）對列為省重點扶持的擔保機構和再擔保機構，按規(guī)定標準收取的擔保業(yè)務收入，經有關部門審核，報請有關部門批準，享受減免稅政策。免征的稅金原則上轉成擔保機構的資本金或風險準備金。
（十）擔保機構開展擔保業(yè)務中涉及房產、土地、車輛、設備和其他動產、股權、商標專用權、專利權等抵押物登記和出質登記，凡符合要求的，登記部門要按照《中華人民共和國擔保法》的規(guī)定為其辦理相關登記手續(xù)。擔保機構可以查詢、抄錄或復印與擔保合同和客戶有關的登記資料，登記部門要提供便利。
（十一）登記部門要簡化程序、提高效率，積極推進抵押物登記、出質登記的標準化和電子化，提高服務水平，降低登記成本。同時，擔保機構辦理代償、清償、過戶等手續(xù)的費用，要按國家有關規(guī)定予以減免。在辦理有關登記手續(xù)過程中，有關部門不得指定評估機構對抵押物（質物）進行強制性評估，不得干預擔保機構正常開展業(yè)務。
（十二）掌握公共信用信息的有關部門和金融等機構應支持擔保機構開展與擔保業(yè)務有關的信息查詢。有條件的地方要建立互聯(lián)互通機制，實現(xiàn)可公開企業(yè)信用信息與擔保業(yè)務信息的互聯(lián)互通和資源共享。
（十三）金融監(jiān)管部門應積極鼓勵支持金融機構與擔保機構在平等、互利的基礎上建立利益共享、風險共擔的合作關系，積極為擔保機構提供金融服務；鼓勵支持金融機構針對中小企業(yè)特點，研究制定適合中小企業(yè)的貸款擔保辦法；鼓勵支持金融機構與擔保機構建立信息交流機制，加強溝通與協(xié)作；鼓勵支持金融機構對經擔保機構承諾的中小企業(yè)貸款，可適當簡化審貸程序，提高審貸效率，合理確定利率，降低中小企業(yè)融資成本；鼓勵支持金融機構與風險控制力強、信用好的擔保機構建立風險比例分擔機制。
（十四）進一步發(fā)揮城市信用社作為地方銀行的優(yōu)勢及服務全市廣大中小企業(yè)的功能作用，加強與擔保機構的戰(zhàn)略合作。
四、規(guī)范中小企業(yè)信用擔保機構的設立與經營運作
（十五）登記注冊機關在辦理申請設立或變更擔保機構登記注冊時，由市中小企業(yè)工作部門初審并提出意見。擔保機構在登記注冊后30日內應到同級中小企業(yè)工作部門登記備案并報上級中小企業(yè)工作部門，政府出資或出資參股設立的各類擔保機構應同時向同級財政部門登記備案。沒有登記備案的擔保機構，原則上不得開展擔保業(yè)務。
（十六）申請設立或變更的擔保機構必須有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程；注冊資本符合法定條件，其中貨幣資本不得低于80%；有符合擔保機構任職資格的高級管理人員和熟悉擔保業(yè)務的合格從業(yè)人員；有健全的組織機構、內部管理制度和風險控制制度；以中小企業(yè)為主要服務對象，從事信用擔保、融資擔保、履約擔保和再擔保及其它經核準的融資服務業(yè)務。
（十七）擔保機構要依照有關法律、法規(guī)和現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立與完善法人治理結構和內部組織結構；建立科學的項目評價體系和嚴格的項目評審制度；建立審保分離、分級審批、內部報告與警示、責任追究等內控制度，形成完備的風險防范體系。由政府或政府部門出資為主設立的擔保機構要按照市場化運作原則，實行企業(yè)化管理，提倡辦成公司制的有限責任公司或股份有限公司，科學設置股權比例，充分發(fā)揮政府資金在設立擔保機構中的引導作用。各級政府、各有關部門不得指令具體擔保業(yè)務，不得干預具體擔保業(yè)務決策。
（十八）擔保機構要堅持風險分散原則，其擔保責任余額原則上不得超過擔保機構自身實收資本的10倍；對單個受保企業(yè)提供的擔保等各項責任金總額最高不得超過擔保機構自身實收資本的15%。
（十九）擔保機構必須建立風險準備金制度，按當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金。按照不超過當年年末擔保責任余額的1%以及所得稅后利潤的一定比例提取風險準備金；風險準備金累計達到擔保責任余額10%后，實行差額提取。基準擔保費率可按銀行同期貸款利率的50%執(zhí)行，具體擔保費率可依據項目風險程度在基準費率的基礎上上下浮動30%-50%，也可經擔保機構監(jiān)管部門同意后由擔保雙方自主商定。
（二十）擔保機構資產應保持良好的流動性和安全性，80%的部分應主要用于銀行存款；不高于20%的部分可用于買賣安全性好、回報穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強的國債、金融債券等；原則上不得進行項目股權投資。
（二十一）漯河市中小企業(yè)信用擔保服務中心是市級區(qū)域范圍的再擔保機構，要積極為全市擔保機構開展再擔保業(yè)務，提升擔保機構的信用水平，創(chuàng)造與金融機構的合作條件，提高全市擔保行業(yè)整體素質和融資擔保能力，分散和降低擔保機構的風險。
五、加強對中小企業(yè)信用擔保機構的指導、監(jiān)管和服務
（二十二）加強對擔保機構經營的指導。各縣區(qū)要指導和督促擔保機構加強內部管理，規(guī)范經營行為，完善各種規(guī)章制度，努力提高經營水平和防控風險能力。要建立健全擔保機構的信用評級制度，督促擔保機構到有資質的評級機構進行信用評級，并將信用等級向社會公布。根據實際情況對擔保機構實行備案管理，全面掌握擔保機構經營狀況，及時跟蹤指導。
（二十三）全市中小企業(yè)信用擔保機構實行歸口管理。由各級中小企業(yè)工作部門牽頭，會同財政、工商、稅務、人民銀行、人事、公安、建設、國土資源等有關部門成立信用擔保管理委員會，對擔保機構實行宏觀管理和組織協(xié)調工作。各級財政部門要切實履行對擔保機構的財務監(jiān)管職責。各有關部門要各司其職，相互配合，共同監(jiān)管。
（二十四）登記注冊機關在依法對擔保機構進行年度檢驗時，由同級中小企業(yè)工作部門會同財政部門對擔保機構執(zhí)行法律、法規(guī)、政策規(guī)定和業(yè)務開展情況進行檢查，并提出檢驗意見。對沒有在同級中小企業(yè)工作部門登記備案的，違反國家有關法律、法規(guī)和政策并在期限內未進行整改的擔保機構，登記注冊機關應不予通過年檢。
（二十五）建立和完善擔保機構信息披露制度，及時向金融機構和有關部門通報情況，提高擔保機構的透明度。
（二十六）積極為擔保機構做好服務工作。支持成立漯河市擔保業(yè)協(xié)會，充分發(fā)揮其與政府、金融機構、中小企業(yè)和社會各界的橋梁紐帶作用。組織開展面向中小企業(yè)信用擔保機構的信息咨詢、經驗交流、業(yè)務培訓、行業(yè)統(tǒng)計、權益保護、行業(yè)自律及對外交流等工作，切實推進擔保機構自身建設和文化建設，促進擔保機構持續(xù)健康發(fā)展。
二○○七年八月二十日