珠海市人民政府辦公室關于加快我市中小企業(yè)信用擔保體系建設的意見
(珠府辦[2005]36號)
各區(qū)人民政府，經濟功能區(qū)，市府直屬各單位：
為加快我市中小企業(yè)信用擔保體系建設，根據(jù)省府辦公廳《關于加快我省中小企業(yè)信用擔保體系建設的意見》（粵府辦〔2004〕76號），經市人民政府同意，現(xiàn)就加快我市中小企業(yè)信用擔保體系建設提出如下意見：
一、中小企業(yè)信用擔保體系建設的指導思想和主要目標
（一）我市中小企業(yè)信用擔保體系建設的指導思想是以促進中小企業(yè)發(fā)展為宗旨，以緩解中小企業(yè)融資難為核心，實行市場化運作與政府引導相結合，發(fā)展信用擔保和提高企業(yè)信用相結合，適度引入競爭和行業(yè)自律相結合，堅持法制化、市場化、規(guī)?；?、規(guī)范化的發(fā)展方向，力爭中小企業(yè)信用擔保體系實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
（二）我市中小企業(yè)信用擔保體系建設的主要目標，爭取在近三年內，發(fā)展一批具有較大規(guī)模、經營業(yè)績良好、建立現(xiàn)代企業(yè)制度、管理規(guī)范的中小企業(yè)信用擔保機構，基本形成以企業(yè)為主導、金融部門作保障、擔保機構積極參與推動的全市中小企業(yè)信用擔保體系，使中小企業(yè)信用擔保成為中小企業(yè)融資的主渠道。
二、大力發(fā)展中小企業(yè)信用擔保機構
（一）按照“社會資本為主、多元化投資、市場化運作、政府支持”的原則，政府鼓勵和支持企業(yè)、社會團體、行業(yè)協(xié)會、自然人等出資組建中小企業(yè)融資擔保機構，逐步擴大為中小企業(yè)發(fā)展提供融資擔保的規(guī)模。鼓勵和支持現(xiàn)有中小企業(yè)擔保機構通過增資擴股等方式增加資本金，進一步充實資本實力和擴大擔保業(yè)務的覆蓋范圍。
（二）加大對擔保機構的財政支持。從2005年起，市經貿、財政部門每年從預算安排的工業(yè)發(fā)展資金中，安排一定額度的資金用于扶持中小企業(yè)信用擔保體系建設，并根據(jù)擔保行業(yè)的發(fā)展情況逐年增加。中小企業(yè)信用擔保扶持資金，重點用于補貼通過擔保機構貸款項目發(fā)生的利息與擔保費用，降低擔保融資成本，形成“洼地效應”，促進擔保融資行業(yè)的發(fā)展。制定扶持擔保行業(yè)發(fā)展的激勵型財政支出政策，每年根據(jù)擔保公司擔保額度和擔保筆數(shù)的大小，考核其業(yè)績，對業(yè)績突出的擔保機構給予獎勵。市財政用于支持中小企業(yè)信用擔保體系建設專項資金的具體使用辦法，由市中小企業(yè)局和市財政局共同制定執(zhí)行。
（三）加大對擔保機構的稅收支持。市中小企業(yè)局應積極推薦我市中小企業(yè)信用擔保機構納入全國中小企業(yè)擔保機構的試點范圍。稅務部門對經批準納入全國試點范圍的中小企業(yè)擔保機構，根據(jù)國家規(guī)定給予辦理三年內免征營業(yè)稅，并對新設立的信用擔保機構給予一至兩年的企業(yè)所得稅優(yōu)惠。
（四）加大對擔保機構的金融支持。人行珠海中心支行應發(fā)揮窗口指導作用，引導和鼓勵商業(yè)銀行與擔保機構建立合作關系，并根據(jù)中小企業(yè)的經營特點，以及中小企業(yè)規(guī)模小、有效質押資產少等現(xiàn)實情況，研究制定適合中小企業(yè)的擔保貸款辦法。對符合國家產業(yè)政策和銀行信貸政策、由擔保機構推薦并提供擔保、具有發(fā)展?jié)摿蛢攤芰Φ膬?yōu)秀中小企業(yè)，商業(yè)銀行應簡化審貸程序、提高審貸效率，并給予貸款利率優(yōu)惠，適當分擔貸款風險責任。
（五）實施中小企業(yè)信用工程。在全市中小企業(yè)中應該大力宣傳、推廣先進的信用管理模式和科學、規(guī)范的信用管理制度，幫助中小企業(yè)提高資信等級。逐步引入獨立、專業(yè)資信評估機構開展面向中小企業(yè)專業(yè)資信評估，降低擔保機構貸款擔保風險。同時，鼓勵和指導擔保機構自愿成立行業(yè)協(xié)會，加強行業(yè)協(xié)作和自律。協(xié)會根據(jù)國家有關擔保體系建設的法律、法規(guī)和政策規(guī)定，制定行業(yè)準則和業(yè)務規(guī)范，組織業(yè)務培訓和信息交流，指導擔保機構開展業(yè)務工作，樹立中小企業(yè)信用擔保行業(yè)良好的社會形象和社會公信力。
三、加強對中小企業(yè)信用擔保機構的管理
（一）信用擔保機構要建立現(xiàn)代企業(yè)制度。要依照《擔保法》、《公司法》等有關法律法規(guī)的規(guī)定，明確股東責任，建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的法人治理結構，遵循市場經濟規(guī)律，自主經營，自負盈虧。信用擔保機構必須嚴格按照財政部門有關規(guī)定，健全各項財務管理措施，規(guī)范操作程序，強化資金管理，有效防范控制擔保風險，確保持續(xù)健康發(fā)展。
（二）信用擔保機構要建立健全審保分離、分級審批、追究責任等內控制度，防止內部道德風險；要建立健全法律合同關系，控制法律風險；要根據(jù)客戶的資源條件，依法設計靈活多樣、操作性強的擔保方案，控制信用風險。信用擔保機構要實行風險分散原則，防止風險集中在少數(shù)行業(yè)和個別客戶上；要按照利益共享、風險共擔的原則，與貸款金融機構建立業(yè)務合作關系，對貸款實行比例擔保。但擔保機構不得向社會集資、不得向社會直接發(fā)放貸款。
（三）信用擔保機構注冊登記（或變更），需在一個月內，將有關文件和資料報市中小企業(yè)主管部門、財政部門、金融服務部門和人民銀行分支機構登記備案，并按照有關規(guī)定按時報送機構情況表、業(yè)務統(tǒng)計表、資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表以及其他會計報表和資料。
（四）市中小企業(yè)局負責企業(yè)信用擔保機構的行業(yè)監(jiān)管，根據(jù)信用擔保公司的運行情況，按年度制訂信用擔?？偭款~度，并會同有關部門定期或不定期考核信用擔保機構的資信狀況并向社會公布。對信用擔保機構經營中出現(xiàn)的問題，由市中小企業(yè)局牽頭提請相關部門依法進行處理。
（五）中小企業(yè)、財政、工商、金融監(jiān)管等部門要切實履行各自職責，加強管理，完善措施，共同做好擔保風險的事前防范、事中監(jiān)控和事后化解工作，確保全市信用擔保體系健康有序發(fā)展。
四、加強對中小企業(yè)信用擔保體系建設的領導
（一）建設中小企業(yè)信用擔保體系是一項長期而艱巨的任務，各級政府及有關部門要充分認識信用擔保體系對中小企業(yè)發(fā)展的重要意義，統(tǒng)一思想，加強領導，利用民營經濟發(fā)展聯(lián)席會議制度，建立各有關職能部門之間的溝通機制，及時幫助中小企業(yè)擔保機構協(xié)調、解決在發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題，促進中小企業(yè)信用擔保體系建設的順利進行。
（二）全市中小企業(yè)信用擔保體系建設工作由市中小企業(yè)局負責牽頭，財政、稅務、工商、民政、國土、司法、公安、金融等部門各司其職，積極配合。其中，市中小企業(yè)局負責協(xié)調、指導我市中小企業(yè)信用擔保體系建設，推薦擔保機構參加全國試點工作，會同市金融辦、市財政局、市民政局、市工商局、人行珠海中心支行等部門共同做好擔保機構運作的監(jiān)督管理；公安、司法、國土、工商等部門，負責辦理擔保機構的擔保合同、反擔保合同、抵押和質押等有關公證、登記工作。
（三）各金融機構應進一步建立和完善中小企業(yè)信貸管理體制，人行珠海中心支行負責監(jiān)督各金融機構，根據(jù)中小企業(yè)經營特點，結合中小企業(yè)信用擔保體系，建立健全中小企業(yè)信貸評估、審批和風險控制制度，以改善對中小企業(yè)的金融服務。各金融機構應認真執(zhí)行中國人民銀行銀發(fā)〔1999〕379號文關于“要配合擔保機構合理確定擔保資金的擔保倍數(shù)，對經社會擔保機構承諾擔保的中小企業(yè)發(fā)放貸款，可適當簡化貸款手續(xù)，貸款利率不得上浮”的規(guī)定，按照“利益共享，風險共擔”的原則，與中小企業(yè)信用擔保機構建立合作關系，通過簽訂協(xié)議明確各自責任，共同促進中小企業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。
（四）本意見由市中小企業(yè)局負責解釋。
（五）本意見自公布之日起實施。
珠海市人民政府辦公室
二○○五年七月十八日