國家經(jīng)濟貿(mào)易委員會印發(fā)《關(guān)于
建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見》的通知
（１９９９年６月１４日 國經(jīng)貿(mào)中小企業(yè)[1999]540號）
各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團經(jīng)貿(mào)委（經(jīng)委、計經(jīng)委），國務(wù)院有關(guān)部門：
為貫徹黨中央、國務(wù)院關(guān)于扶持中小企業(yè)發(fā)展的精神，推動中小企業(yè)服務(wù)體系的建設(shè)，改善對中小企業(yè)的金融服務(wù)，解決中小企業(yè)融資難特別是貸款難問題，根據(jù)１９９８年底中央經(jīng)濟工作會議精神和全國經(jīng)貿(mào)工作會議關(guān)于開展中小企業(yè)信用擔(dān)保試點的要求，依據(jù)《合同法》、《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，國家經(jīng)貿(mào)委按照國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志的批示，研究起草了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見》，在各地經(jīng)貿(mào)委討論修改的基礎(chǔ)上，又征求了國務(wù)院有關(guān)部門和各商業(yè)銀行的意見?，F(xiàn)印發(fā)你們，請參照執(zhí)行。
近年來，國家經(jīng)貿(mào)委貫徹落實黨中央、國務(wù)院深化企業(yè)改革方針，在抓好大中型企業(yè)工作的同時，堅持“放小”與“扶小”相結(jié)合，積極扶持中小企業(yè)發(fā)展。１９９８年國務(wù)院機構(gòu)改革中，專門設(shè)立了中小企業(yè)司，充分體現(xiàn)了國家對各類（城鄉(xiāng)國有、集體、個體私營、“三資”等，下同）中小企業(yè)的高度重視。新機構(gòu)運行以來，開展了中小企業(yè)現(xiàn)狀調(diào)查，感到目前融資難特別是貸款難問題普遍存在，嚴(yán)重影響了中小企業(yè)的發(fā)展。為此，我們與中國人民銀行等部門一起研究采取一些措施和辦法，并對開展中小企業(yè)信用擔(dān)保進行了一些有益探索。
建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點，是解決中小企業(yè)資金缺乏的一項新措施，沒有成熟經(jīng)驗可借鑒，各地經(jīng)貿(mào)委要在當(dāng)?shù)卣念I(lǐng)導(dǎo)和支持下，從本地實際出發(fā)，有組織地穩(wěn)步推進。試點工作不能刮風(fēng)，不要一哄而起。信用擔(dān)保風(fēng)險較大，各級經(jīng)貿(mào)委要注意積極與地方財政、銀行、稅務(wù)等部門密切協(xié)作，加強監(jiān)管。信用擔(dān)保機構(gòu)不是金融機構(gòu)，避免和防止行政干預(yù)，試點階段信用擔(dān)保規(guī)模要小，擔(dān)保內(nèi)容主要是短期流動資金貸款，擔(dān)保對象主要是產(chǎn)品有市場、技術(shù)含量高、有發(fā)展前景的中小企業(yè)。各級經(jīng)貿(mào)委要加強指導(dǎo)，及時總結(jié)經(jīng)驗，會同有關(guān)部門共同努力做好試點工作。請將試點工作情況及時告我委。
聯(lián)系單位：國家經(jīng)貿(mào)委中小企業(yè)司
聯(lián)系電話：６３１９２４６３、６３１９３７５６
傳真：６３１９３０８７
關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見
（一九九九年六月一日）
為指導(dǎo)和推動中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，切實解決中小企業(yè)融資難特別是貸款難問題，根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議精神和全國經(jīng)貿(mào)工作會議關(guān)于開展中小企業(yè)信用擔(dān)保試點的要求，依據(jù)《合同法》、《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，提出本意見。
一、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)原則
（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保的性質(zhì)
１、本意見所指中小企業(yè)信用擔(dān)保，是指經(jīng)同級人民政府及政府指定部門審核批準(zhǔn)設(shè)立并依法登記注冊的中小企業(yè)信用擔(dān)保專門機構(gòu)與債權(quán)人（包括銀行等金融機構(gòu)）約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行或不能履行主合同約定債務(wù)時，擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)約定的責(zé)任或履行債務(wù)的行為。
２、中小企業(yè)信用擔(dān)保屬《擔(dān)保法》規(guī)定的保證行為，各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)均屬非金融機構(gòu)，一律不得從事財政信用業(yè)務(wù)和金融業(yè)務(wù)。
３、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)創(chuàng)辦初期不以營利為主要目的。其擔(dān)保資金和業(yè)務(wù)經(jīng)費以政府預(yù)算資助和資產(chǎn)劃撥為主，擔(dān)保費收入為輔。
４、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)依合同約定，承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶保證責(zé)任。
（二）建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)原則
１、支持發(fā)展與防范風(fēng)險相結(jié)合的原則。
２、政府扶持與市場化操作相結(jié)合的原則。
３、開展擔(dān)保與提高信用相結(jié)合的原則。
二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系
中小企業(yè)信用擔(dān)保體系由城市、省、國家三級機構(gòu)組成，其業(yè)務(wù)由擔(dān)保與再擔(dān)保兩部分構(gòu)成，擔(dān)保以地市為基礎(chǔ)，再擔(dān)保以省為基礎(chǔ)。
（一）城市（含地區(qū)、自治州、盟，下同）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)
中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)以城市為單位組建，以轄區(qū)內(nèi)中小企業(yè)為服務(wù)對象。為有效控制風(fēng)險，縣（區(qū)）級信用擔(dān)保機構(gòu)一般不獨立組建，經(jīng)濟總量大的縣（區(qū)）可建立分支機構(gòu)。
（二）?。ê灾螀^(qū)、直轄市，下同）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)
中小企業(yè)信用再擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)以省為單位組建，以轄區(qū)內(nèi)城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)為服務(wù)對象，開展一般再擔(dān)保和強制再擔(dān)保業(yè)務(wù)。省級中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)可受省中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)督管理部門的委托，對地市中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)實施業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。
（三）全國性中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)
為防范擔(dān)保風(fēng)險，試點期間，暫不設(shè)立全國性中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)，各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)、企業(yè)互助擔(dān)保機構(gòu)不得跨省市設(shè)立分支機構(gòu)。
從事中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保機構(gòu)是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的補充，各類商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)從事中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的，也可參照本意見執(zhí)行。
三、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的資金來源
（一）城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的資金來源
１、由市本級財政預(yù)算編列的資金；
２、市級政府劃撥的土地使用權(quán)和其他經(jīng)營性及非經(jīng)營性國有不動產(chǎn)；
３、區(qū)縣本級政府出資和劃撥的土地使用權(quán)等；
４、社會募集的資金；
５、會費（風(fēng)險保證金）或認(rèn)股；
６、國內(nèi)外捐贈；
７、其他來源。
（二）省中小企業(yè)信用再擔(dān)保機構(gòu)的資金來源
１、由省本級財政預(yù)算編列的資金；
２、由省政府劃撥的土地以和其他經(jīng)營性及非經(jīng)營性國有不動產(chǎn)；
３、社會募集的資金；
４、城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)按規(guī)定比例上存的擔(dān)保保證資金；
５、國內(nèi)外捐贈；
６、其他來源。
四、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)形式、擔(dān)保對象和擔(dān)保種類
（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的形式
依據(jù)《擔(dān)保法》和有關(guān)法規(guī)規(guī)定，中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的法律形式可以是：企業(yè)法人、事業(yè)法人、社團法人。
為規(guī)范操作和控制風(fēng)險，城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)可實行會員制，吸收符合條件的中小企業(yè)作為會員單位；省中小企業(yè)信用再擔(dān)保機構(gòu)也可試行會員制，吸收符合條件的城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)作為會員單位。經(jīng)批準(zhǔn)，從事中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保機構(gòu)也可以作為省中小企業(yè)信用再擔(dān)保機構(gòu)的會員。
１、城市中小企業(yè)信用再擔(dān)保機構(gòu)可以選擇的形式有：中小企業(yè)信用擔(dān)保公司（企業(yè)法人）、中小企業(yè)信用擔(dān)保中心（事業(yè)法人）、中小企業(yè)信用擔(dān)保協(xié)會（社團法人）。
２、省中小企業(yè)信用再擔(dān)保機構(gòu)可以選擇的形式有：中小企業(yè)信用再擔(dān)保中心（事業(yè)法人）、中小企業(yè)信用再擔(dān)保協(xié)會（社團法人）。
３、全國性中小企業(yè)信用再擔(dān)?；虮ｋU機構(gòu)的形式，待國務(wù)院批準(zhǔn)后確定。
（二）中小企業(yè)信用擔(dān)保的對象
中小企業(yè)信用擔(dān)保的對象為符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有產(chǎn)品、有市場、有發(fā)展前景，有利于技術(shù)進步與創(chuàng)新的技術(shù)密集型和擴大城鄉(xiāng)就業(yè)的勞動密集型的各類中小企業(yè)。
（三）中小企業(yè)信用擔(dān)保的種類
中小企業(yè)信用擔(dān)保種類主要包括中小企業(yè)短期銀行貸款、中長期銀行貸款、融資租賃以及其他經(jīng)濟合同的擔(dān)保。試點階段中小企業(yè)信用擔(dān)保的重點為中小企業(yè)短期銀行貸款。
五、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的職能和業(yè)務(wù)程序
（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的主要職能
對被擔(dān)保者進行資信評估；開展擔(dān)保業(yè)務(wù)；實施債務(wù)追償。
在組建中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)時，城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)可按上述職能設(shè)立內(nèi)部業(yè)務(wù)機構(gòu)；省級中小企業(yè)信用再擔(dān)保機構(gòu)以對城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的資信評估、對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)進行再擔(dān)保和對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)進行業(yè)務(wù)監(jiān)督為主要業(yè)務(wù)，并以此設(shè)內(nèi)部機構(gòu)。
（二）中小企業(yè)信用擔(dān)保與再擔(dān)保業(yè)務(wù)程序
１、擔(dān)保程序
（１）由債務(wù)人提出擔(dān)保申請，并附債權(quán)人簽署的意見；
（２）進行資信評估與擔(dān)保審核；
（３）在債權(quán)人與債務(wù)人簽訂主合同的同時，由擔(dān)保機構(gòu)與債權(quán)人簽訂保證合同；需要時，擔(dān)保機構(gòu)與債務(wù)人簽訂反擔(dān)保合同；
（４）按約定支付擔(dān)保費；
（５）主合同履約不能，由擔(dān)保機構(gòu)按約定代償；
（６）擔(dān)保機構(gòu)實施追償。
２．再擔(dān)保程序
（１）擔(dān)保機構(gòu)提出再擔(dān)保申請或達到強制再擔(dān)保界限；
（２）根據(jù)擔(dān)保機構(gòu)的資信進行再擔(dān)保審核；
（３）簽訂再擔(dān)保合同；
（４）按約定支付再擔(dān)保費；
（５）主合同履約不能，擔(dān)保機構(gòu)代償后，再擔(dān)保機構(gòu)按約定比例承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（６）再擔(dān)保機構(gòu)與擔(dān)保機構(gòu)共同對債務(wù)人實施追償。
六、協(xié)作銀行選擇和擔(dān)保資金管理
（一）協(xié)作銀行的選擇
在省市經(jīng)貿(mào)委、財政和同級人民銀行的指導(dǎo)下，擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)選擇有積極性和資信度好的商業(yè)銀行（包括國有商業(yè)銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行、城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社以及經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營人民幣存貸款業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)、外資銀行等）作為開辦中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的協(xié)作銀行。
擔(dān)保機構(gòu)與協(xié)作銀行應(yīng)簽訂協(xié)作合同，明確保證責(zé)任形式、擔(dān)保資金的放大倍數(shù)、責(zé)任分擔(dān)比例、資信評估標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。協(xié)作合同要報省市經(jīng)貿(mào)委和同級人民政府備案。
（二）擔(dān)保資金的管理
１．擔(dān)保機構(gòu)貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金，要存入省市經(jīng)貿(mào)委和同級人民銀行指定的銀行，也可以按協(xié)作合同約定存入?yún)f(xié)作銀行。
２．擔(dān)保機構(gòu)要按再擔(dān)保協(xié)議要求，將擔(dān)保資金和會員交納的風(fēng)險保證金按約定比例上存再擔(dān)保機構(gòu)指定的銀行專門帳戶。
３．擔(dān)保機構(gòu)貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金可按國家規(guī)定購買國庫券、國債。
４．擔(dān)保機構(gòu)非貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金可按國家規(guī)定進行管理。
（三）擔(dān)保業(yè)務(wù)收費與經(jīng)費來源
１．擔(dān)保業(yè)務(wù)收費
為減輕中小企業(yè)財務(wù)費用負(fù)擔(dān)，中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保收費標(biāo)準(zhǔn)一般控制在同期銀行貸款利率的５０％以內(nèi)，具體收費標(biāo)準(zhǔn)由同級政府有關(guān)部門審批。
商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保機構(gòu)從事中小擔(dān)保業(yè)務(wù)的收費標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)同級政府物價部門審批，可以在上述標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上適當(dāng)浮動。
２．業(yè)務(wù)經(jīng)費來源
（１）財政撥款；
（２）擔(dān)保收費；
（３）擔(dān)保資金存款利息所得；
（４）其他來源。
七、風(fēng)險控制與責(zé)任分擔(dān)
（一）風(fēng)險控制
１．放大倍數(shù)的選擇。擔(dān)保放大倍數(shù)是指擔(dān)保資金與擔(dān)保貸款的放大比例，一般在１０倍以內(nèi)，再擔(dān)保放大倍數(shù)可大于擔(dān)保倍數(shù)，具體倍數(shù)由擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作銀行協(xié)商，并報省市經(jīng)貿(mào)委和有關(guān)部門審定。
２．事前控制。通過資信評估、按規(guī)定比例上存擔(dān)保資金、項目審核與反擔(dān)保措施等以實現(xiàn)事前控制。
３．事中控制。通過控制代償率和設(shè)定強制再擔(dān)保系數(shù)（是指擔(dān)保實際放大倍數(shù)達到進行再擔(dān)保的約定比例）等日常監(jiān)督與強制再擔(dān)保措施以實現(xiàn)事中控制。
４．事后控制。通過及時有效的追償實現(xiàn)事后控制。
（二）責(zé)任分擔(dān)
１．債權(quán)人與擔(dān)保機構(gòu)之間的責(zé)任分擔(dān)。按照分散風(fēng)險的原則，擔(dān)保機構(gòu)可以對銀行貸款進行部分擔(dān)保，擔(dān)保責(zé)任分擔(dān)比例由擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作銀行協(xié)商。
２．擔(dān)保機構(gòu)與再擔(dān)保機構(gòu)之間的責(zé)任分擔(dān)。以擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)主要風(fēng)險，再擔(dān)保機構(gòu)分擔(dān)部分風(fēng)險為原則，以確保擔(dān)保和再擔(dān)保機構(gòu)穩(wěn)健運營。具體責(zé)任比例由省、市中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)和再擔(dān)保機構(gòu)商議提出，并報省經(jīng)貿(mào)委審定。
３．擔(dān)保機構(gòu)與債務(wù)人之間的責(zé)任分擔(dān)。以扶持發(fā)展與防范風(fēng)險相結(jié)合為原則，防止被擔(dān)保人隨意逃廢債務(wù)和轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，擔(dān)保合同可以抵押、質(zhì)押為反擔(dān)保措施，并明確反擔(dān)保條款。
八、擔(dān)保機構(gòu)的內(nèi)外部監(jiān)督
（一）政府對中小企業(yè)信用擔(dān)保的監(jiān)督管理
為加強對中小企業(yè)信用擔(dān)保行為的監(jiān)督管理，防范擔(dān)保風(fēng)險，省市設(shè)立由經(jīng)貿(mào)委會同財政、人民銀行、工商行政管理及商業(yè)銀行等部門組成的中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管委員會，負(fù)責(zé)對轄區(qū)內(nèi)中小企業(yè)擔(dān)保、再擔(dān)保業(yè)務(wù)和機構(gòu)（包括企業(yè)互助擔(dān)保機構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)從事的中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)）的監(jiān)督管理。
（二）擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)部的約束機制
中小企業(yè)信用擔(dān)保和再擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)設(shè)立內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，負(fù)責(zé)對內(nèi)部運行情況的監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)的人員構(gòu)成和議事規(guī)則可參照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
九、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的組織實施與工作步驟
（一）試點的要求、范圍和政策
各省、市經(jīng)貿(mào)委可根據(jù)本意見制定本地區(qū)的試點指導(dǎo)意見和扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的政策，組織和選擇有條件的城市進行中小企業(yè)信用擔(dān)保工作試點。在此基礎(chǔ)上，有條件的省可有組織地進行省級中小企業(yè)信用再擔(dān)保體系的試點。
為規(guī)范操作，總結(jié)經(jīng)驗和制定政策，國家經(jīng)貿(mào)委將選擇若干省市作為全國重點聯(lián)系點，各省也可以選擇若干城市作為省級重點聯(lián)系點。
（二）試點工作步驟
試點工作分為三個階段：
第一階段為試點方案制訂階段。由省和城市經(jīng)貿(mào)委按照國家經(jīng)貿(mào)委的統(tǒng)一要求，起草試點指導(dǎo)意見、扶持政策和試點方案，報省經(jīng)貿(mào)委審核，經(jīng)同級政府同意后實施，同時報國家經(jīng)貿(mào)委備案。
第二階段為組織實施階段。組建中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)并確定擔(dān)保資金來源，選擇協(xié)作銀行和若干中小企業(yè)進行擔(dān)保試運行。
第三階段為總結(jié)推廣階段。在總結(jié)重點聯(lián)系省市中小企業(yè)信用擔(dān)保和再擔(dān)保體系試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，及時規(guī)范和改進試點工作。
（三）試點組織
全國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)試點的指導(dǎo)工作由國家經(jīng)貿(mào)委負(fù)責(zé)。
省級再擔(dān)保和城市擔(dān)保體系試點具體工作由省級經(jīng)貿(mào)委負(fù)責(zé)。