新鄉(xiāng)市人民政府關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保工作的指導(dǎo)意見
(新政文[2006]21號)
為了認真貫徹落實《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》、《國務(wù)院關(guān)于鼓勵支持和引導(dǎo)個體私營等非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》和《中共河南省委、河南省人民政府關(guān)于加快非公有制經(jīng)濟發(fā)展的決定》，改善投融資環(huán)境，解決中小企業(yè)融資擔(dān)保困難問題，促進中小企業(yè)持續(xù)快速健康發(fā)展，依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合我市實際，現(xiàn)就加快建立和完善全市中小企 業(yè)信用擔(dān)保體系，提出以下意見。
一、建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的重要意義
中小企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要組成部分，大力發(fā)展中小企業(yè)是市委、市政府的一項重大戰(zhàn)略部署，有利于繁榮城鄉(xiāng)經(jīng)濟、增加財政收入，擴大社會就業(yè)、改善人民生活；有利于吸引民間投資，優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、促進經(jīng)濟發(fā)展，推進和諧社會建設(shè)，對新鄉(xiāng)經(jīng)濟和社會發(fā)展具有重大戰(zhàn)略意義。
投資不足，融資困難，是當(dāng)前制約中小企業(yè)發(fā)展最為突出的問題。建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，是解決中小企業(yè)融資擔(dān)保的重要途徑，是轉(zhuǎn)變政府職能，改善銀企關(guān)系、強化信用建設(shè)，分散金融風(fēng)險的有效措施，是打造“信用新鄉(xiāng)”的重要組成部分。各級政府和各有關(guān)部門要從大局出發(fā)，積極采取有效措施，支持和促進信用擔(dān)保機構(gòu)為中小企業(yè)及其他企事業(yè)單位提供融資擔(dān)保服務(wù)。
二、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)建設(shè)的指導(dǎo)思想、基本原則
中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)建設(shè)的指導(dǎo)思想：政府引導(dǎo)、多元投資、規(guī)范管理、市場運作。發(fā)展政府出資控股或參股的混合型信用擔(dān)保機構(gòu)，積極鼓勵發(fā)展以法人資本、社會資本和民間資本投資建立的互助性和商業(yè)性信用擔(dān)保機構(gòu)。加強和改進對信用擔(dān)保機構(gòu)的扶持和監(jiān)管，建立和完善信用擔(dān)保的行業(yè)準入、風(fēng)險控制和補償機制，建立健全擔(dān)保行業(yè)的自律性組織，推動全市信用擔(dān)保機構(gòu)規(guī)范運作、健康有序發(fā)展。
中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)建設(shè)的基本原則：
（一）政府推動與市場化運作相結(jié)合。有條件的縣（市）區(qū)要根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展、金融環(huán)境、企業(yè)發(fā)展的實際情況，因地制宜，量力而行，積極推動信用擔(dān)保機構(gòu)建設(shè)。擔(dān)保機構(gòu)無論采用何種形式，都應(yīng)實行政企分開，按照市場化運作、法人化管理、多元化股權(quán)、科學(xué)化經(jīng)營的要求，自主經(jīng)營，自主決策，自擔(dān)風(fēng)險。
（二）政策扶持與多元化投資相結(jié)合。充分發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)作用，積極拓寬擔(dān)保資金的來源渠道，形成以政府投入為引導(dǎo)、企業(yè)投入為主體、民間資本和其他投資共同參與的多元化投資格局。對政府投入的資金，要制定規(guī)范的管理辦法，確定合理的投入方式，發(fā)揮好啟動和引導(dǎo)作用，并在國家法律法規(guī)許可的范圍內(nèi)，對擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展給予一定的政策扶持。
（三）促進信用擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展與提高企業(yè)信用相結(jié)合。大力發(fā)展各種類型的擔(dān)保機構(gòu)，積極開拓擔(dān)保市場，創(chuàng)新?lián)I(yè)務(wù)，完善擔(dān)保服務(wù)，加強與銀行溝通。擔(dān)保機構(gòu)在為企業(yè)積極開展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的同時，要引導(dǎo)中小企業(yè)強化誠信意識，提高信用和管理水平，增強融資能力，促進中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。
（四）加強監(jiān)管和行業(yè)自律結(jié)合。各級政府和各有關(guān)部門要在國家法律法規(guī)和政策的范圍內(nèi)，按照各自的職能加強對信用擔(dān)保機構(gòu)的監(jiān)管，制定配套政策和監(jiān)管辦法，對行業(yè)準入、登記備案、風(fēng)險防范、規(guī)范管理實行重點監(jiān)控。要加快建立信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會，充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的作用，加強行業(yè)自律，建立科學(xué)的風(fēng)險防范、控制與化解機制，增強擔(dān)保和風(fēng)險防控能力，確保信用擔(dān)保資金安全、穩(wěn)健運行。
三、規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營運作
（一）各類信用擔(dān)保機構(gòu)都是獨立的市場主體，要依照《擔(dān)保法》、《公司法》等有關(guān)法律法規(guī)和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，明確股東責(zé)任，完善法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，自主經(jīng)營，自負盈虧。信用擔(dān)保機構(gòu)要按照“誰出資、誰管理、誰受益”的原則，可由政府、企業(yè)、社團、自然人等出資設(shè)立，組織形式原則上要按照《公司法》要求設(shè)立，也可以按有關(guān)法律、法規(guī)設(shè)立其他類型法人并辦理注冊登記手續(xù)。
（二）信用擔(dān)保機構(gòu)要堅持以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象，依據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，支持有利于技術(shù)進步與創(chuàng)新，有利于帶動地方經(jīng)濟發(fā)展，有利于擴大城鄉(xiāng)就業(yè)的科技型、成長型、出口創(chuàng)匯型和勞動密集型企業(yè)，切實解決有市場、有效益、有信譽的企業(yè)擔(dān)保難問題。發(fā)揮競爭機制作用，由企業(yè)自主選擇融資擔(dān)保機構(gòu)。
（三）信用擔(dān)保機構(gòu)要建立審保分離、分級審批、追究責(zé)任等內(nèi)控制度，防止內(nèi)部道德風(fēng)險；要建立健全合同審查制度，依法規(guī)范與被擔(dān)保企業(yè)的關(guān)系，控制違約風(fēng)險；要根據(jù)客戶的資源條件，加強對擔(dān)保項目的風(fēng)險評估審查，依法設(shè)計靈活多樣、操作性強的擔(dān)保方案，控制信用風(fēng)險。
（四）信用擔(dān)保機構(gòu)要堅持風(fēng)險分散原則，其擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保責(zé)任余額原則上應(yīng)控制在擔(dān)保機構(gòu)當(dāng)期自身凈資產(chǎn)和受托管擔(dān)保基金總額的5倍，最高不超過10倍；對單一客戶提供的擔(dān)保等各項責(zé)任金額原則上不得超過擔(dān)保機構(gòu)當(dāng)期自身凈資產(chǎn)和受托管擔(dān)保基金總額的10%，經(jīng)批準最高不得超過20%；擔(dān)保機構(gòu)對關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保服務(wù)必須符合國家、省有關(guān)規(guī)定，為各關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保等各項業(yè)務(wù)，其關(guān)聯(lián)人必須回避，不得參與項目決策、管理等主要工作環(huán)節(jié)，并且應(yīng)當(dāng)在年度審計報告中單獨陳述。
（五）擔(dān)保機構(gòu)必須建立風(fēng)險準備金制度，按當(dāng)年擔(dān)保費收入的50%提取未到期責(zé)任準備金。按照不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的1%比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準備，用于擔(dān)保賠付；風(fēng)險準備金累計達到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實行差額提取。擔(dān)保費用的收取，可根據(jù)擔(dān)保項目的風(fēng)險程度實行浮動費率，原則上不超過同期銀行貸款利率的50%。
（六）信用擔(dān)保機構(gòu)要加強資本金管理，遵循安全性、流動性、效益性原則運用資金。擔(dān)保機構(gòu)設(shè)立后要按照不低于其注冊資本的10%提取保證金存入?yún)f(xié)議銀行，除擔(dān)保機構(gòu)清算時用于清償債務(wù)外，任何機構(gòu)一律不得動用。要以不低于50%的注冊資本金主要用于銀行存款，也可以用于購買國債、銀行債券；用于對外非股權(quán)短期投資等業(yè)務(wù)的資金總額不得超過擔(dān)保機構(gòu)注冊資本金的40%。
（七）擔(dān)保機構(gòu)必須采取積極的反擔(dān)保措施，由受保企業(yè)以其自身合法財產(chǎn)辦理抵押、質(zhì)押或符合條件的第三方保證等提供有效的反擔(dān)保。
（八）嚴格界定擔(dān)保機構(gòu)的政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍，完善決策程序。政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)是指政府確定扶持發(fā)展的產(chǎn)業(yè)項目、政府負責(zé)融資或納入政府信用的項目，在經(jīng)過擔(dān)保機構(gòu)評估后需要政府扶持的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。對政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)按規(guī)范管理、科學(xué)決策的原則進行，由擔(dān)保機構(gòu)評估提出申請，新鄉(xiāng)市融資擔(dān)保工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總，市融資擔(dān)保工作領(lǐng)導(dǎo)小組研究后報市政府常務(wù)會議確定。
四、推進信用擔(dān)保機構(gòu)與銀行協(xié)作
（一）擔(dān)保機構(gòu)要積極與金融機構(gòu)在自愿、平等、互利的基礎(chǔ)上，建立起利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，明確雙方在擔(dān)保業(yè)務(wù)中的權(quán)利和義務(wù)。對企業(yè)的資信調(diào)查、貸款風(fēng)險評估、貸后監(jiān)管方面，要加強溝通，協(xié)調(diào)聯(lián)動，形成安全有效的借、保、貸、還的運行機制，共同維護雙方的權(quán)益。對規(guī)模大、風(fēng)險控制能力強、信用等級高的擔(dān)保機構(gòu)，可建立風(fēng)險比例分擔(dān)機制，具體比例由擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作銀行協(xié)商確定。
（二）對擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保的貸款，協(xié)作銀行應(yīng)執(zhí)行基準利率。擔(dān)保機構(gòu)可根據(jù)貸款的風(fēng)險程度提供全額擔(dān)保、比例擔(dān)?；虮窘饟?dān)保，以有效防范風(fēng)險。
五、積極扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展
（一）信用擔(dān)保機構(gòu)在運營中要利用各種資金渠道增加注冊資金，擴大擔(dān)保能力和信用能力。政府將歸集對企業(yè)的投資資金，對企業(yè)的投資以間接投資為主，周轉(zhuǎn)使用，滾動發(fā)展。按照現(xiàn)行財政體制，為更好地為中小企業(yè)融資解決困難，市、縣（市）區(qū)兩級財政每年在財政預(yù)算中安排一定數(shù)額的專項資金，用于支持擔(dān)保和再擔(dān)保機構(gòu)的設(shè)立、增資擴股、政策性風(fēng)險補償、擔(dān)保業(yè)務(wù)補貼等。擔(dān)保機構(gòu)對市屬重點企業(yè)發(fā)生擔(dān)保業(yè)務(wù)需要給予政策性扶持與補貼的，由市級財政全額負擔(dān)；擔(dān)保機構(gòu)對市、區(qū)共享稅的企業(yè)發(fā)生擔(dān)保業(yè)務(wù)事項需要給予政策性扶持與補貼的，由市、區(qū)兩級財政按5：5比例負擔(dān)；擔(dān)保機構(gòu)對其他企業(yè)發(fā)生擔(dān)保業(yè)務(wù)事項需給予政策性扶持與補貼的，市屬擔(dān)保機構(gòu)由政府常務(wù)會議研究確定，縣（市）屬擔(dān)保機構(gòu)由縣（市）確定。
收益補貼。對擔(dān)保機構(gòu)因政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)收取的擔(dān)保費低于國家財政部的擔(dān)保費標準的部分，用財政專項資金給予補貼，使其擔(dān)保費率達到國家規(guī)定的擔(dān)保費標準。
風(fēng)險補償。擔(dān)保機構(gòu)在運作過程中發(fā)生的合規(guī)性代償損失，在年末擔(dān)保責(zé)任余額5%以內(nèi)，扣除自身風(fēng)險準備金不足以彌補的，經(jīng)主管財政部門審核確認后，給予一定補償。
激勵機制。政府對擔(dān)保機構(gòu)當(dāng)年擔(dān)保業(yè)務(wù)平均余額（加權(quán)計算）大于5000萬元，且運作規(guī)范有完善的風(fēng)險控制和財務(wù)管理制度，無嚴重失信不良記錄的擔(dān)保機構(gòu)進行獎勵。獎勵辦法分三個檔次累進獎勵：擔(dān)保余額在5000-20000萬元（含20000萬元）的，按增額部分的0.5%獎勵；擔(dān)保余額在20000-50000萬元（含50000萬元）的，按增額部分的1%獎勵；擔(dān)保余額在50000萬元以上的，按增額部分的1.5%獎勵。
對單戶擔(dān)保機構(gòu)的年度獎勵額、收益補貼和風(fēng)險補貼標準最高為500萬元。風(fēng)險補貼專項用于補充風(fēng)險準備金。獎勵資金80%用于補充風(fēng)險準備金，20%用于補充工作經(jīng)費。
（二）有關(guān)部門要積極協(xié)助信用擔(dān)保機構(gòu)向省發(fā)展改革、財政、中小企業(yè)管理部門及工商、稅務(wù)等部門爭取資金支持和減免有關(guān)稅費。
（三）營造有利于信用擔(dān)保機構(gòu)開展業(yè)務(wù)的政務(wù)環(huán)境。政府各有關(guān)部門要發(fā)揮各自職責(zé)，積極為信用擔(dān)保機構(gòu)提供良好服務(wù)，指導(dǎo)擔(dān)保機構(gòu)建章立制、控制運作風(fēng)險，確保全市信用擔(dān)保機構(gòu)健康有序發(fā)展。各級政府部門不得干預(yù)具體擔(dān)保業(yè)務(wù)和擔(dān)保項目決策。
（四）信用擔(dān)保機構(gòu)在開展業(yè)務(wù)過程中，各有關(guān)職能部門應(yīng)允許其查詢被擔(dān)保企業(yè)檔案資料中依法可公開的相關(guān)資料，各金融機構(gòu)應(yīng)按照人民銀行有關(guān)規(guī)定允許查詢被擔(dān)保企業(yè)貸款情況。工商、房管、土地、車管等有關(guān)職能部門應(yīng)確認擔(dān)保機構(gòu)的抵、質(zhì)押權(quán)人資格，并維護其合法權(quán)益。對擔(dān)保機構(gòu)與受保企業(yè)發(fā)生的抵、質(zhì)押資產(chǎn)，政府主管登記機關(guān)應(yīng)及時辦理登記備案手續(xù)。對擔(dān)保機構(gòu)在設(shè)立、年檢、代償清償、過戶時，工商、土地、房管等部門以及評估機構(gòu)應(yīng)按照國家法律和有關(guān)政策對應(yīng)交納費用按規(guī)定的幅度的最下限收取。
六、加強中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的監(jiān)管
（一）成立新鄉(xiāng)市融資擔(dān)保工作領(lǐng)導(dǎo)小組，常務(wù)副市長任組長，發(fā)改委、財政局、人民銀行新鄉(xiāng)市中心支行、政府金融證券辦等相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)為成員，主要職責(zé)是研究新鄉(xiāng)市信用擔(dān)保機構(gòu)的建設(shè)、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)及監(jiān)管，研究提出政府出資的融資擔(dān)保機構(gòu)的重大事項和資金籌措等意見和建議；研究政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)開展及對擔(dān)保公司的獎勵。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，設(shè)在發(fā)改委，承擔(dān)和協(xié)調(diào)有關(guān)具體工作。
（二）各類信用擔(dān)保機構(gòu)在辦理工商登記或者變更登記后應(yīng)書面通知發(fā)展改革部門、財政部門、金融機構(gòu)等管理部門，按有關(guān)規(guī)定按時報送財務(wù)報表并參加財政部門的年度財務(wù)決算，以此作為以后年度風(fēng)險補償和政策扶持的參考依據(jù)。
發(fā)展改革部門、財政部門、金融機構(gòu)等管理部門應(yīng)加大對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的監(jiān)督檢查力度，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，遇有重大問題，及時報告同級人民政府。
（三）組建信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會，發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的監(jiān)管作用，積極開展行業(yè)信用評級，加強信用擔(dān)保機構(gòu)之間合作，防止無序競爭和惡性競爭。
（四）規(guī)范信用擔(dān)保機構(gòu)的退出機制。擔(dān)保機構(gòu)在履行代償行為時，如無法足額償付到期債務(wù)，應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)依法清償有關(guān)債務(wù)，實行市場退出。對不執(zhí)行國家法律法規(guī)和政策規(guī)定的擔(dān)保機構(gòu)，根據(jù)不同程度，由有關(guān)部門責(zé)令其限期整改、停業(yè)整改，拒不整改的，建議吊銷其營業(yè)執(zhí)照。
中小企業(yè)信用擔(dān)保建設(shè)是一項長期而艱巨的任務(wù)，各級政府有關(guān)部門要充分認識信用擔(dān)保對促進中小企業(yè)發(fā)展的重要意義，統(tǒng)一思想，加強領(lǐng)導(dǎo)，采取措施，切實解決中小企業(yè)信用擔(dān)保建設(shè)中出現(xiàn)的矛盾和問題，推動全市中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)快速健康發(fā)展。
本意見的有關(guān)政策在實施中，凡與今后國家、省出臺的相關(guān)政策不一致的，以國家、省出臺的政策為準。
以上意見，望遵照執(zhí)行。
二○○六年二月十四日