南充市政府關(guān)于加快多層次資本市場(chǎng)建設(shè)的意見
各縣（市、區(qū)）人民政府，市政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)，有關(guān)單位：
為充分利用和發(fā)展資本市場(chǎng)，努力擴(kuò)大社會(huì)融資規(guī)模，提高企業(yè)直接融資比例，現(xiàn)就加快建設(shè)我市多層次資本市場(chǎng)提出如下意見。
一、總體目標(biāo)
認(rèn)真貫徹黨的十八屆三中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和國(guó)家的金融方針政策，組織推動(dòng)企業(yè)分步實(shí)現(xiàn)在不同層次市場(chǎng)間的掛牌、轉(zhuǎn)板和上市，構(gòu)建企業(yè)運(yùn)用多層次資本市場(chǎng)的“立交橋”，初步建成功能齊全、相互銜接、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、層次分明、運(yùn)行有序、良性循環(huán)的多層次資本市場(chǎng)體系，打造一批行業(yè)龍頭企業(yè)，推進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
二、工作重點(diǎn)
（一）積極培育上市后備資源，加快企業(yè)上市步伐
1. 大力培育上市后備企業(yè)資源。建立市場(chǎng)化篩選和培育上市后備資源的工作機(jī)制，形成“改制、入庫(kù)、托管、掛牌、上市”的新路徑，全面梳理、精心篩選、大力培育，后備企業(yè)保持在50家以上，實(shí)行重點(diǎn)跟蹤、動(dòng)態(tài)管理、強(qiáng)化引導(dǎo)，全面提升企業(yè)品質(zhì)。
2. 加快企業(yè)改制上市。支持企業(yè)進(jìn)行股份制改造，引導(dǎo)企業(yè)或多個(gè)關(guān)聯(lián)企業(yè)改制設(shè)立股份制公司，鼓勵(lì)企業(yè)異地“買殼”、“借殼”上市。
3. 鼓勵(lì)企業(yè)多渠道上市融資。支持企業(yè)合理選擇上市途徑，自主選擇中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，根據(jù)自身情況在不同交易市場(chǎng)掛牌融資。
（二）鼓勵(lì)上市公司做大做強(qiáng)，不斷提高上市公司質(zhì)量
4. 推進(jìn)并購(gòu)重組和股權(quán)多元化。督促上市公司化解風(fēng)險(xiǎn)隱患，通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、借殼等形式恢復(fù)持續(xù)經(jīng)營(yíng)和再融資能力。
5. 鼓勵(lì)上市公司再融資。鼓勵(lì)支持上市企業(yè)采取公開發(fā)行、定向增發(fā)、可轉(zhuǎn)換公司債等方式擴(kuò)大融資。各級(jí)政府和相關(guān)部門對(duì)上市公司再融資投建項(xiàng)目的立項(xiàng)、審批手續(xù)辦理等方面要給予政策支持，提供便捷服務(wù)。
（三）大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和股權(quán)投資，促進(jìn)資本要素集聚
6. 大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和股權(quán)投資。鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資金加大對(duì)市內(nèi)中小型科技企業(yè)的投資力度，適時(shí)發(fā)起設(shè)立符合南充特色的創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金和產(chǎn)業(yè)并購(gòu)基金，引導(dǎo)和鼓勵(lì)各類股權(quán)投資企業(yè)和股權(quán)投資管理企業(yè)入駐發(fā)展，幫助企業(yè)完成股份制改造，推動(dòng)企業(yè)建立規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，培育行業(yè)龍頭企業(yè)，帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。
（四）擴(kuò)大債券發(fā)行規(guī)模，拓展企業(yè)融資渠道
7. 充分利用債券融資渠道。加快培育發(fā)債主體，擴(kuò)大債券融資規(guī)模，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。鼓勵(lì)優(yōu)質(zhì)大中型企業(yè)發(fā)行公司債、可轉(zhuǎn)債、企業(yè)債和中期票據(jù)、短期融資券等各類債務(wù)融資工具；鼓勵(lì)中小型企業(yè)發(fā)行中小企業(yè)集合票據(jù)、中小企業(yè)集合債券、私募債、“區(qū)域集優(yōu)債”等融資產(chǎn)品，拓寬融資渠道，改善融資結(jié)構(gòu)。積極探索設(shè)立政府主導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)償債基金，為發(fā)債企業(yè)提供有效的增信手段，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和緩釋機(jī)制。
8. 支持金融機(jī)構(gòu)拓展證券業(yè)務(wù)。鼓勵(lì)銀行、證券等金融機(jī)構(gòu)在各自法定經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)開展債券發(fā)行、承銷和結(jié)算業(yè)務(wù)，支持地方法人金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)債務(wù)融資工具承銷商資格。
（五）加強(qiáng)場(chǎng)外市場(chǎng)建設(shè)，推進(jìn)企業(yè)多渠道融資
9. 加強(qiáng)場(chǎng)外市場(chǎng)建設(shè)。積極搶抓全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（即新三板）擴(kuò)大到全國(guó)的機(jī)遇，鼓勵(lì)和引導(dǎo)企業(yè)規(guī)范改制，推進(jìn)企業(yè)掛牌、融資、轉(zhuǎn)板；加快區(qū)域性場(chǎng)外市場(chǎng)建設(shè)步伐，推動(dòng)更多企業(yè)到川藏股權(quán)中心等區(qū)域性場(chǎng)外市場(chǎng)掛牌融資，促進(jìn)股權(quán)與資本對(duì)接，推進(jìn)企業(yè)股權(quán)與資本雙向流轉(zhuǎn)。
（六）大力發(fā)展中介機(jī)構(gòu)，完善中介服務(wù)體系
10. 豐富證券期貨業(yè)直接融資渠道。鼓勵(lì)證券機(jī)構(gòu)開展資產(chǎn)管理、直接投資、承銷中小企業(yè)私募債、新型資管、場(chǎng)外市場(chǎng)、金融衍生品交易等創(chuàng)新業(yè)務(wù)，加快向全方位的財(cái)富管理服務(wù)模式轉(zhuǎn)型，滿足不同經(jīng)濟(jì)主體的多層次需求。
11. 引進(jìn)發(fā)展中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。規(guī)范發(fā)展證券、期貨等投資咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)，支持駐市證券公司增強(qiáng)資本實(shí)力，拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，開展產(chǎn)品業(yè)務(wù)創(chuàng)新，增設(shè)經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。吸引會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)落戶發(fā)展，為投融資企業(yè)提供專業(yè)服務(wù)。
三、扶持措施
（一）對(duì)上市后備企業(yè)的扶持
12. 實(shí)施財(cái)政補(bǔ)助。首次公開發(fā)行股票上市的企業(yè)，分四個(gè)階段按《南充市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈南充市鼓勵(lì)和促進(jìn)企業(yè)上市實(shí)施辦法（試行）〉的通知》（南府辦發(fā)〔2011〕98號(hào)）執(zhí)行。
13. 實(shí)施股改納稅補(bǔ)助。后備企業(yè)改制設(shè)立股份有限公司時(shí)，因資產(chǎn)評(píng)估增值而補(bǔ)繳企業(yè)所得稅，參照其補(bǔ)繳稅額本級(jí)留成部分全額給予資金補(bǔ)助。股份制企業(yè)股票溢價(jià)發(fā)行收入所形成的資本公積金轉(zhuǎn)增股本不屬于股息、紅利性質(zhì)的分配，對(duì)個(gè)人取得的轉(zhuǎn)增股本數(shù)額，不作為個(gè)人所得，不征收個(gè)人所得稅。未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本而繳納的個(gè)人所得稅按本級(jí)留成部分的50%補(bǔ)助給個(gè)人。執(zhí)行時(shí)間為后備企業(yè)取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行申報(bào)受理文件之后。
14. 實(shí)施股改規(guī)費(fèi)優(yōu)惠。后備企業(yè)改制涉及產(chǎn)權(quán)變更過戶且實(shí)際控制人未發(fā)生變化，需要變更企業(yè)名稱的，可直接申請(qǐng)變更企業(yè)名稱。因歷史原因未辦理產(chǎn)權(quán)證且無爭(zhēng)議的，依法補(bǔ)齊權(quán)證并列入企業(yè)資產(chǎn)，收費(fèi)項(xiàng)目一律按規(guī)定的最低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)征收。
15. 實(shí)施納稅貢獻(xiàn)補(bǔ)助。后備企業(yè)在四川證監(jiān)局輔導(dǎo)備案后兩年內(nèi)，按企業(yè)每年新增企業(yè)所得稅本級(jí)留成部分全額給予資金補(bǔ)助。后備企業(yè)在取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行申報(bào)受理通知書后正式獲得補(bǔ)助，截止時(shí)限和兌現(xiàn)補(bǔ)助時(shí)間為掛牌上市當(dāng)日。境外上市企業(yè)享受本項(xiàng)補(bǔ)助的起始時(shí)間從取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)批文之日開始計(jì)算，截止時(shí)限和兌現(xiàn)補(bǔ)助時(shí)間為境外掛牌上市之日，補(bǔ)助時(shí)間最長(zhǎng)不超過兩年。
16. 實(shí)施信貸傾斜支持。引導(dǎo)各商業(yè)銀行對(duì)后備企業(yè)優(yōu)先安排貸款。重組逾期貸款企業(yè)，可按規(guī)定辦理展期手續(xù)。
17. 實(shí)現(xiàn)“買殼”上市并將公司注冊(cè)地遷至市內(nèi)的，市政府給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)100萬元。
18. 對(duì)通過收購(gòu)兼并等方式絕對(duì)控股市外上市公司的本市企業(yè)，市政府給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)50萬元。
19. 實(shí)施企業(yè)回歸支持。企業(yè)異地“買殼”、“借殼”上市后，將注冊(cè)地遷回且主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)在本市的，或赴境外上市并在本市進(jìn)行返程投資的，采取“一企一議”的辦法解決。
（二）對(duì)上市企業(yè)的扶持
20. 已上市企業(yè)通過配股、增發(fā)新股、發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券等方式成功融資且再融資總額的60%用于投資南充項(xiàng)目，融資額在2億元以下的，一次性獎(jiǎng)勵(lì)100萬元；融資額在2-4億元之間的，一次性獎(jiǎng)勵(lì)150萬元；融資額在4億元以上，一次性獎(jiǎng)勵(lì)200萬元。
21. 在海外以紅籌股、藍(lán)籌股等間接方式上市，募集資金（扣除發(fā)行費(fèi)用）進(jìn)入指定賬戶，經(jīng)有資格的中介機(jī)構(gòu)出具驗(yàn)資證明后，市政府對(duì)該上市實(shí)體給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)100萬元。
22. 實(shí)施項(xiàng)目落地支持。上市公司募集的資金，優(yōu)先參與市政府公共項(xiàng)目建設(shè)。投資本市的項(xiàng)目，優(yōu)先立項(xiàng)、供地并確保能源供應(yīng)，優(yōu)先爭(zhēng)取各級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助扶持資金。以中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的招股說明書為依據(jù)，如果企業(yè)60%以上的上市募集資金計(jì)劃投資本市且上市后嚴(yán)格執(zhí)行原募集資金使用計(jì)劃的，在本市投資計(jì)劃開始實(shí)施之日起3年內(nèi)，按該公司年度新增企業(yè)所得稅本級(jí)留成部分的40%給予資金補(bǔ)助。
23. 實(shí)施人才引進(jìn)支持。鼓勵(lì)企業(yè)建立高管人員薪酬與業(yè)績(jī)掛鉤的激勵(lì)制度，放寬上市公司員工戶籍限制，落實(shí)上市公司員工與本市居民同等就學(xué)待遇、醫(yī)療保障，支持上市公司建設(shè)企業(yè)總部、職工公寓，吸引更多高端人才匯聚上市公司。
（三）對(duì)直接債務(wù)融資的扶持
24. 實(shí)施直接債務(wù)融資獎(jiǎng)勵(lì)。通過企業(yè)債券、公司債券一次性融資額1億元以上且全部投資于本市項(xiàng)目的，按融資額百分之一獎(jiǎng)勵(lì)；通過銀行間債券市場(chǎng)、中小企業(yè)私募債融資達(dá)2000萬元以上的企業(yè)，市政府一次性獎(jiǎng)勵(lì)30萬元。各縣（市、區(qū)）財(cái)政也應(yīng)安排相應(yīng)資金進(jìn)行補(bǔ)助和獎(jiǎng)勵(lì)。
25. 實(shí)施項(xiàng)目推進(jìn)、生產(chǎn)要素配置重點(diǎn)扶持。債券融資輔導(dǎo)重點(diǎn)企業(yè)實(shí)施的重大項(xiàng)目、技術(shù)改造、技術(shù)創(chuàng)新、技術(shù)中心建設(shè)等項(xiàng)目，優(yōu)先安排項(xiàng)目貼息、資金補(bǔ)助等。對(duì)“區(qū)域集優(yōu)債券”后備企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中遇到的煤、電、油、運(yùn)等困難，給予優(yōu)先解決。
26. 實(shí)施企業(yè)信用評(píng)級(jí)增級(jí)扶持。對(duì)債券融資輔導(dǎo)重點(diǎn)企業(yè)通過外部擔(dān)保、資產(chǎn)支持等方式，使中小企業(yè)信用增級(jí)。
27. 實(shí)施債券融資金融扶持。建立債券融資綠色通道，對(duì)承銷債券融資的金融機(jī)構(gòu)及中介機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)拓展中的問題和困難及時(shí)研究解決，對(duì)承銷金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)建立互惠性金融合作給予支持。
（四）加大對(duì)場(chǎng)外市場(chǎng)融資的扶持
28. 在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（即新三板）成功掛牌的企業(yè)，市政府一次性獎(jiǎng)勵(lì)100萬元；在區(qū)域性場(chǎng)外市場(chǎng)成功掛牌的企業(yè)，市政府一次性獎(jiǎng)勵(lì)10萬元。企業(yè)在中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌和區(qū)域性場(chǎng)外市場(chǎng)首次成功掛牌且交易股權(quán)占總股本比例達(dá)到10%以上的，由企業(yè)注冊(cè)地政府另給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。
四、保障措施
（一）進(jìn)一步完善工作機(jī)制。成立南充市多層次資本市場(chǎng)建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由市政府主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，市政府分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，市金融辦、市委農(nóng)工委、市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟(jì)信息化委、市財(cái)政局、市國(guó)土資源局、市環(huán)境保護(hù)局、市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、市商務(wù)糧食局、市審計(jì)局、市國(guó)資委、市房管局、市國(guó)稅局、市地稅局、市工商局等部門主要負(fù)責(zé)人為領(lǐng)導(dǎo)小組成員，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和推動(dòng)多層次資本市場(chǎng)建設(shè)工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在市金融辦，由市金融辦主任兼任辦公室主任，配齊配強(qiáng)業(yè)務(wù)干部，落實(shí)設(shè)備、經(jīng)費(fèi)保障，強(qiáng)化綜合協(xié)調(diào)職能。
（二）建立行政服務(wù)工作機(jī)制。全面建立企業(yè)在主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市和在“新三板”、區(qū)域股權(quán)交易中心等場(chǎng)外市場(chǎng)上掛牌的“綠色通道”，完善具體制度。企業(yè)在改制、資產(chǎn)重組、掛牌申報(bào)等過程中涉及的土地、房屋、稅務(wù)、工商、環(huán)保和項(xiàng)目立項(xiàng)等各項(xiàng)審批或備案確認(rèn)，企業(yè)持有加蓋市金融辦印章的，各縣（市、區(qū)）政府及市級(jí)相關(guān)部門要按照“一企一議”的辦法，務(wù)必在收件1-2日內(nèi)以告知承諾方式辦結(jié)，涉及收費(fèi)項(xiàng)目一律按規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)收取。
（三）加大培訓(xùn)和宣傳力度。有計(jì)劃地對(duì)各縣（市、區(qū)）黨政領(lǐng)導(dǎo)和重點(diǎn)企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行培訓(xùn)，普及資本市場(chǎng)發(fā)展的方針政策和業(yè)務(wù)知識(shí)。加大媒體宣傳和引導(dǎo)力度，增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)資本市場(chǎng)的正確認(rèn)識(shí)和全面了解，營(yíng)造資本市場(chǎng)發(fā)展的良好氛圍，形成推動(dòng)資本市場(chǎng)發(fā)展的合力。
（四）強(qiáng)化工作考核。將推進(jìn)發(fā)展多層次資本市場(chǎng)納入市政府對(duì)各縣（市、區(qū)）政府和市級(jí)部門的工作考核，充分發(fā)揮縣（市、區(qū)）政府、市級(jí)主管部門在推進(jìn)企業(yè)上市、推動(dòng)股權(quán)投資等方面所具有的信息和資源優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)多層次資本市場(chǎng)發(fā)展的基礎(chǔ)工作。
五、其他事項(xiàng)
（一）本《意見》相關(guān)扶持政策的兌現(xiàn)，需由企業(yè)提出書面申請(qǐng)，經(jīng)市金融辦初審后，報(bào)市政府審批。
（二）本《意見》規(guī)定的財(cái)政補(bǔ)助項(xiàng)目及申請(qǐng)程序若與之前市委、市政府出臺(tái)扶持政策不一致的，以本《意見》所確定的扶持政策和申請(qǐng)程序?yàn)闇?zhǔn)，但同一企業(yè)同一年度享受的財(cái)政補(bǔ)助總額以本級(jí)分成部分為限。
（三）本《意見》實(shí)施期間，如遇國(guó)家資本市場(chǎng)政策發(fā)生重大變化將及時(shí)進(jìn)行修改調(diào)整。
（四）本《意見》由市金融辦負(fù)責(zé)解釋。
南充市人民政府
2014年4月17日