一、優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)

在堅持主發(fā)起行最低持股比例的基礎(chǔ)上，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按照有利于防范風(fēng)險、有利于拓展支農(nóng)支小特色服務(wù)、有利于完善公司治理的原則，推動實現(xiàn)股權(quán)本地化、多元化、民營化。

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)注重構(gòu)建本地化的股權(quán)結(jié)構(gòu)，積極吸收當(dāng)?shù)貎?yōu)質(zhì)股東入股，穩(wěn)步提升本地股東的持股比例。

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)廣泛吸收涉農(nóng)企業(yè)、種養(yǎng)大戶等符合條件的企業(yè)法人、自然人和其他農(nóng)業(yè)經(jīng)濟組織入股，推動形成優(yōu)勢互補的多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)。

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)在發(fā)起設(shè)立、增資擴股過程中，積極引進民間資本參與投資。在堅持主發(fā)起行最低持股比例的前提下，鼓勵開業(yè)滿3年、主要監(jiān)管指標(biāo)良好、經(jīng)營發(fā)展穩(wěn)健的村鎮(zhèn)銀行，通過轉(zhuǎn)讓股權(quán)和新引進民間資本等方式積極調(diào)整優(yōu)化主發(fā)起行與民間資本的股比結(jié)構(gòu)，穩(wěn)步提高民間資本持股比例。

二、構(gòu)建差異化的公司治理結(jié)構(gòu)

鼓勵村鎮(zhèn)銀行依據(jù)《公司法》規(guī)定構(gòu)建完善的公司治理結(jié)構(gòu)。允許根據(jù)自身組織形式、發(fā)展戰(zhàn)略、資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度及社區(qū)性銀行特點，按照“簡潔、靈活、有效”的原則，建立差異化的公司治理結(jié)構(gòu)。

組織形式為有限責(zé)任公司的村鎮(zhèn)銀行，董事長與行長分設(shè)的，可以不設(shè)立監(jiān)事會，只設(shè)一至二名專職監(jiān)事;董事長兼任行長的，則必須設(shè)立監(jiān)事會。組織形式為股份有限公司的村鎮(zhèn)銀行，均須設(shè)立監(jiān)事會。

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)合理確定董事會的人數(shù)和結(jié)構(gòu)，適當(dāng)提高涉農(nóng)企業(yè)董事在董事會中的比例。村鎮(zhèn)銀行董事長不得在村鎮(zhèn)銀行和主發(fā)起行以外的其它任何機構(gòu)兼職。允許未在主發(fā)起行兼職的董事長同時兼任同一主發(fā)起行設(shè)立的其它村鎮(zhèn)銀行董事長，任職村鎮(zhèn)銀行的數(shù)量不超過3家。

村鎮(zhèn)銀行行長除應(yīng)符合任職資格條件外，還應(yīng)熟悉農(nóng)村情況、具備支農(nóng)支小經(jīng)驗。村鎮(zhèn)銀行行長不得在其他任何機構(gòu)兼職。

有條件的村鎮(zhèn)銀行，可選聘具有法律、金融、會計等專業(yè)知識的人員擔(dān)任外部監(jiān)事。

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)合理設(shè)置專門委員會。對于未設(shè)立監(jiān)事會的村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)設(shè)立審計委員會，主要負責(zé)村鎮(zhèn)銀行的審計工作，以及檢查村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險及合規(guī)狀況等，村鎮(zhèn)銀行董事會可聘請主發(fā)起行相關(guān)部門負責(zé)人兼任審計委員會委員。

鼓勵設(shè)立“三農(nóng)”與小微企業(yè)金融服務(wù)委員會，負責(zé)制定村鎮(zhèn)銀行“三農(nóng)”與小微企業(yè)金融服務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，審議年度“三農(nóng)”與小微企業(yè)金融發(fā)展目標(biāo)和資源配置方案，并督促認真貫徹落實。委員可吸收農(nóng)業(yè)專家、小微企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作社負責(zé)人、農(nóng)戶代表等參加。

各專門委員會應(yīng)至少每半年召開一次會議。

三、明晰治理主體的權(quán)責(zé)邊界

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)圍繞加強風(fēng)險管理和支農(nóng)支小市場定位要求，按照有效制衡、有序運轉(zhuǎn)的原則，著力明晰公司治理主體的職責(zé)邊界和運行機制。

股東應(yīng)書面承諾支持村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)支小發(fā)展戰(zhàn)略、根據(jù)村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營發(fā)展需要和監(jiān)管要求持續(xù)注資、按照關(guān)聯(lián)交易相關(guān)規(guī)定依法合規(guī)與村鎮(zhèn)銀行開展業(yè)務(wù)往來等。參與發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的股東所持有的股份3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

董事會應(yīng)根據(jù)支農(nóng)支小的市場定位，制定村鎮(zhèn)銀行發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險管理策略和資本管理規(guī)劃，保證村鎮(zhèn)銀行建立并實施完善的內(nèi)部控制體系，加強對關(guān)聯(lián)交易的審查和管理，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險，確保村鎮(zhèn)銀行依法合規(guī)審慎經(jīng)營。應(yīng)督促高級管理層及時制定覆蓋所有業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理制度和流程，有效防控村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險。

監(jiān)事會應(yīng)加強對董事會和高級管理層及其成員的履職盡責(zé)情況、財務(wù)活動、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等的監(jiān)督檢查。未設(shè)立監(jiān)事會的村鎮(zhèn)銀行，監(jiān)事應(yīng)重點開展對董事會和高級管理層及其成員履職情況的監(jiān)督檢查。

監(jiān)事會(監(jiān)事)有權(quán)委托審計委員會或?qū)徲嫴块T開展監(jiān)督、檢查與評估工作，也可以獨立聘請外部機構(gòu)協(xié)助開展財務(wù)審計或重大問題審計，對村鎮(zhèn)銀行公司治理、內(nèi)部控制及經(jīng)營管理狀況進行評估。董事會任免審計委員會與審計部門主要負責(zé)人時，應(yīng)事先征得監(jiān)事會(監(jiān)事)的同意。

監(jiān)事會(監(jiān)事)在董事和高級管理人員履職、財務(wù)活動、內(nèi)控體系、風(fēng)險管理等方面發(fā)現(xiàn)重大問題時，應(yīng)當(dāng)及時向股東大會(股東會)和屬地監(jiān)管機構(gòu)報告，并將其納入對董事會、高級管理層的履職考評。

高級管理層應(yīng)在董事會授權(quán)范圍內(nèi)組織開展村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理活動，建立完善的內(nèi)部組織架構(gòu)，制定符合內(nèi)部控制和風(fēng)險管理要求的制度和流程，創(chuàng)新支農(nóng)服務(wù)產(chǎn)品和方式、提升風(fēng)險防控水平、健全員工績效考核體系、真實反映經(jīng)營成果。

四、規(guī)范主發(fā)起行職責(zé)

主發(fā)起行應(yīng)依法有效履行出資人及大股東職責(zé)，積極維護村鎮(zhèn)銀行的獨立法人地位和經(jīng)營自主權(quán)，不得損害中小股東利益。主發(fā)起行應(yīng)通過村鎮(zhèn)銀行股東大會(股東會)和董事會等行使相關(guān)職責(zé)，支持村鎮(zhèn)銀行做好支農(nóng)支小服務(wù)，并實施并表管理。嚴禁主發(fā)起行不當(dāng)干預(yù)村鎮(zhèn)銀行貸款審批、經(jīng)營目標(biāo)制訂、員工招聘等日常經(jīng)營管理活動。

允許主發(fā)起行提名本行人員兼任村鎮(zhèn)銀行董事長，但兼任數(shù)量不超過1家，兼任時間為一屆。兼任董事長主要工作時間應(yīng)在村鎮(zhèn)銀行，以確保按要求充分履職。

主發(fā)起行應(yīng)書面承諾牽頭組織對村鎮(zhèn)銀行的重大風(fēng)險處置，確保村鎮(zhèn)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營。主發(fā)起行應(yīng)與村鎮(zhèn)銀行簽訂書面流動性支持協(xié)議，制定風(fēng)險處置預(yù)案，并報村鎮(zhèn)銀行屬地監(jiān)管機構(gòu)備案。

主發(fā)起行可應(yīng)村鎮(zhèn)銀行委托對村鎮(zhèn)銀行實施審計。主發(fā)起行應(yīng)充分調(diào)動審計資源，受托實施或幫助村鎮(zhèn)銀行進行內(nèi)部控制、風(fēng)險合規(guī)等方面的審計。審計報告應(yīng)及時報送村鎮(zhèn)銀行屬地監(jiān)管機構(gòu)。

主發(fā)起行應(yīng)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行需要提供信息科技、支付結(jié)算、人員培訓(xùn)等服務(wù)，指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行完善內(nèi)部控制制度、創(chuàng)新支農(nóng)服務(wù)模式、提升風(fēng)險防控能力和金融服務(wù)水平。

對于村鎮(zhèn)銀行自行承擔(dān)信息科技管理工作的，主發(fā)起行應(yīng)發(fā)揮信息科技工作方面的經(jīng)驗與優(yōu)勢，對村鎮(zhèn)銀行進行指導(dǎo)和幫助;對于主發(fā)起行受村鎮(zhèn)銀行委托承擔(dān)信息科技管理工作的，村鎮(zhèn)銀行與主發(fā)起行應(yīng)簽訂信息科技工作委托書，明確主發(fā)起行和村鎮(zhèn)銀行各自的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)。

為確保主發(fā)起行牽頭組織村鎮(zhèn)銀行重大風(fēng)險處置等責(zé)任落實，經(jīng)主發(fā)起行與其他股東協(xié)商一致后，可在村鎮(zhèn)銀行公司章程中約定合理的董事提名權(quán)等。

五、強化激勵約束機制建設(shè)

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)市場定位和風(fēng)險控制要求建立特色化的績效考核指標(biāo)體系和薪酬體系。

村鎮(zhèn)銀行績效考核應(yīng)當(dāng)按照有利于防控風(fēng)險、有利于支農(nóng)支小、有利于可持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展、有利于調(diào)動員工積極性的原則，重點加大對風(fēng)險和支農(nóng)支小的考核權(quán)重，強化對服務(wù)的正向激勵和風(fēng)險約束，適度放寬對農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款的風(fēng)險容忍度。董事會對高級管理層的績效考核指標(biāo)應(yīng)至少包括資本充足率、不良貸款率、貸款集中度、農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款合計占比、戶均貸款余額、“三農(nóng)”和小微企業(yè)客戶覆蓋面、單戶500萬元以下貸款余額占比等。董事會應(yīng)于每年上半年確定當(dāng)年的績效考核目標(biāo)，并向?qū)俚乇O(jiān)管機構(gòu)報告。

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)充分考慮資產(chǎn)期限及風(fēng)險延期暴露情況，制定績效薪酬延期支付、追索、扣回規(guī)定，明確薪酬應(yīng)與風(fēng)險調(diào)整后收益掛鉤。當(dāng)資本充足率、支農(nóng)支小服務(wù)等主要監(jiān)管指標(biāo)未達到監(jiān)管要求、資產(chǎn)質(zhì)量大幅下降、風(fēng)險或盈利狀況明顯惡化時，應(yīng)嚴格限制高級管理人員的薪酬水平。

村鎮(zhèn)銀行可探索員工持股等股權(quán)激勵方式，將員工個人利益與村鎮(zhèn)銀行發(fā)展目標(biāo)有效結(jié)合。

六、提高監(jiān)管有效性

各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)強化對村鎮(zhèn)銀行的差異化監(jiān)管，不斷提高公司治理監(jiān)管的水平。

村鎮(zhèn)銀行屬地監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)加強對村鎮(zhèn)銀行公司治理有效性、各治理主體履職及主發(fā)起行履行職責(zé)情況的定期檢查與評價，發(fā)現(xiàn)問題及時采取監(jiān)管措施，督促整改。評價和整改結(jié)果應(yīng)納入對村鎮(zhèn)銀行的整體風(fēng)險評估和監(jiān)管評級，作為持續(xù)審慎監(jiān)管的依據(jù)。

村鎮(zhèn)銀行屬地銀監(jiān)局(屬地局)與主發(fā)起行所在地銀監(jiān)局(并表局)應(yīng)加強監(jiān)管聯(lián)動。屬地局應(yīng)將主發(fā)起行履行職責(zé)不規(guī)范和不到位的情況、以及村鎮(zhèn)銀行公司治理中存在的問題及時通報并表局。并表局要加強并表監(jiān)管，督促主發(fā)起行落實對村鎮(zhèn)銀行的支持保障責(zé)任，糾正不規(guī)范履職行為，必要時應(yīng)發(fā)起召開聯(lián)動監(jiān)管會談，合力做好村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管工作。

對公司治理存在問題的村鎮(zhèn)銀行和履職不規(guī)范的主發(fā)起行，銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)督促其限期整改，對整改不到位的機構(gòu)依法實施處罰。

辦公廳

2014年12月3日

上述就是詢律網(wǎng)小編為您詳細介紹的關(guān)于中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強村鎮(zhèn)銀行公司治理的指導(dǎo)意見的解答，有任何法律問題可以關(guān)注在線咨詢~