一、科學(xué)把握股權(quán)改造的目標(biāo)和原則

(一)總體目標(biāo)

實(shí)施股權(quán)改造工作的總體目標(biāo)是：全面取消資格股，加快推進(jìn)股份制改造;穩(wěn)步提升法人股比例，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu);有效規(guī)范股權(quán)管理，健全流轉(zhuǎn)機(jī)制，用五年左右時(shí)間將農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)總體改制為產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、股權(quán)結(jié)構(gòu)合理、公司治理完善的股份制金融企業(yè)，為建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度奠定良好基礎(chǔ)。

(二)基本原則

1.股份制主導(dǎo)。按照股份制方向，全面改造產(chǎn)權(quán)關(guān)系，明確資本屬性，強(qiáng)化股權(quán)約束。

2.市場(chǎng)化運(yùn)作。按照誠(chéng)信、自愿、公平、公開(kāi)要求實(shí)施股權(quán)轉(zhuǎn)換，健全市場(chǎng)化的股權(quán)定價(jià)和流轉(zhuǎn)機(jī)制，促進(jìn)股權(quán)有序合理流轉(zhuǎn)。

3.實(shí)施分類指導(dǎo)。結(jié)合不同地區(qū)、不同機(jī)構(gòu)的實(shí)際，采取分階段、差別化的工作措施，確保股權(quán)改造工作平穩(wěn)有序推進(jìn)。

4.維護(hù)中小股東權(quán)益。在優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)的前提下，完善中小股東利益保護(hù)制度，充分發(fā)揮中小股東的監(jiān)督制約作用。

二、認(rèn)真做好資格股改造工作

(一)資格股改造總體安排

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定股權(quán)改造工作方案，加快推進(jìn)資格股改造工作，在2015年底前取消資格股。今后不再組建農(nóng)村合作銀行，符合農(nóng)村商業(yè)銀行準(zhǔn)入條件的農(nóng)村信用聯(lián)社和農(nóng)村合作銀行，應(yīng)直接改制為農(nóng)村商業(yè)銀行;暫不符合條件的，要盡快將資格股全部轉(zhuǎn)換為投資股，并改制組建為股份制的農(nóng)村信用社。

(二)資格股改造工作方式

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行增資擴(kuò)股時(shí)，不得再新增擴(kuò)資格股?，F(xiàn)有資格股應(yīng)采取以下方式改造為投資股：股東自愿轉(zhuǎn)換股份的，可將持有的資格股全部轉(zhuǎn)為投資股;股東同意轉(zhuǎn)讓股份的，可在資格股轉(zhuǎn)讓時(shí)轉(zhuǎn)換為投資股;股東不愿意轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)讓資格股的，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)宣傳，闡釋政策，引導(dǎo)其加快轉(zhuǎn)換。

(三)資格股改造促進(jìn)機(jī)制

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人或機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)推進(jìn)股權(quán)改造工作，健全股權(quán)轉(zhuǎn)換規(guī)章制度，實(shí)行有利于投資股的制度安排。全額持有投資股的股東在享受本機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)享有優(yōu)于資格股的股東權(quán)利;股東所持投資股的每一股份享有一個(gè)表決權(quán)，所持全部資格股只享有一個(gè)表決權(quán);投資股的分紅比例應(yīng)高于資格股的分紅比例。

(四)資格股轉(zhuǎn)換的操作程序

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照本指導(dǎo)意見(jiàn)明確的要求，在充分征求股東意見(jiàn)的基礎(chǔ)上制定股權(quán)轉(zhuǎn)換方案，經(jīng)律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)后，至少應(yīng)經(jīng)參加股東(代表)大會(huì)股東所持表決權(quán)的二分之一以上通過(guò)，并采取適當(dāng)方式公告。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股權(quán)轉(zhuǎn)換方案應(yīng)呈報(bào)屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)受理、審查并決定，報(bào)上級(jí)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案;以組建農(nóng)村商業(yè)銀行和股份制農(nóng)村信用聯(lián)社方式實(shí)施股權(quán)轉(zhuǎn)換的，按照現(xiàn)行審批權(quán)限實(shí)施行政許可;農(nóng)村合作銀行改制為農(nóng)村商業(yè)銀行具體事項(xiàng)由銀監(jiān)會(huì)授權(quán)屬地銀監(jiān)局審批。

三、著力打造科學(xué)規(guī)范的股權(quán)結(jié)構(gòu)

(一)股權(quán)優(yōu)化總體要求

在保護(hù)中小股東合法權(quán)益的前提下，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要積極引導(dǎo)股權(quán)向法人股東集中，逐步形成以法人股東為主體，具有一定數(shù)量主業(yè)突出、治理良好、利益獨(dú)立的主要股東的股東結(jié)構(gòu)。2015年底前，地(市)及城區(qū)機(jī)構(gòu)法人股平均比例應(yīng)高于50%，縣域機(jī)構(gòu)平均比例應(yīng)高于35%，單家機(jī)構(gòu)一般應(yīng)有3至5家持股比例5%以上的股東。要全面推行建立股權(quán)委托代理制度，防止大股東和內(nèi)部人控制。

(二)強(qiáng)化增資擴(kuò)股管理

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)增資擴(kuò)股時(shí)，要以法人股東為主，積極引進(jìn)境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，重點(diǎn)向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作社等涉農(nóng)企業(yè)傾斜。除經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的機(jī)構(gòu)外，不得再增擴(kuò)新的自然人股東。要結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平，適當(dāng)提高股東最低入股起點(diǎn)，新增單一自然人股東持股比例不得低于增資擴(kuò)股后股本總額的5‰，新增單一法人股東不得低于1%。

(三)積極引導(dǎo)股權(quán)有序流轉(zhuǎn)

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確立正向的股權(quán)流轉(zhuǎn)方向，促進(jìn)股權(quán)適度向法人集中，重點(diǎn)引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)法人股東收購(gòu)自然人股權(quán)。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)提供股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向信息服務(wù)，公布與股份價(jià)值相關(guān)的財(cái)務(wù)信息，制作統(tǒng)一書(shū)面轉(zhuǎn)讓協(xié)議格式文本;要對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為中的股權(quán)受讓方資格、股權(quán)轉(zhuǎn)讓后股權(quán)結(jié)構(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)和協(xié)議的合法合規(guī)性進(jìn)行審查;要按規(guī)定將大額股權(quán)轉(zhuǎn)讓報(bào)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批或備案。

(四)規(guī)范股東持股行為

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》有關(guān)要求，逐步將職工合計(jì)持股比例降至股本總額的20%以下。農(nóng)村商業(yè)銀行在公開(kāi)發(fā)行新股后，單個(gè)職工持股比例不得超過(guò)1‰或50萬(wàn)股(兩者按照孰低原則確定)，職工合計(jì)持股比例應(yīng)降至股本總額的10%以下。要堅(jiān)持“遠(yuǎn)離破產(chǎn)，資源充足、長(zhǎng)期承諾”的原則，強(qiáng)化股東資質(zhì)審核，確保股東入股動(dòng)機(jī)合理、治理有效和具備持續(xù)的資本補(bǔ)充能力，堅(jiān)決防止關(guān)聯(lián)股東控制。

四、切實(shí)推進(jìn)股權(quán)改造工作開(kāi)展

(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

各級(jí)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)成立推進(jìn)股權(quán)改造領(lǐng)導(dǎo)小組，督促省聯(lián)社和各農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)成立領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責(zé)分工，做好工作部署。在具體工作開(kāi)展中，各級(jí)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)政策指導(dǎo)，省聯(lián)社和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要各負(fù)其責(zé)、密切配合，合力推進(jìn)各項(xiàng)工作開(kāi)展。

(二)分類實(shí)施改造

各銀監(jiān)局應(yīng)結(jié)合轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況和產(chǎn)權(quán)改革現(xiàn)狀，制定轄內(nèi)機(jī)構(gòu)整體股權(quán)改造工作規(guī)劃，報(bào)銀監(jiān)會(huì)備案。對(duì)資本充足率在0以上的機(jī)構(gòu)，應(yīng)采取有效措施，按期完成資格股轉(zhuǎn)換工作;對(duì)資不抵債機(jī)構(gòu)，應(yīng)積極創(chuàng)造條件，大力推動(dòng)資格股轉(zhuǎn)換;對(duì)確實(shí)有困難的機(jī)構(gòu)，應(yīng)借助兼并重組等方式實(shí)施股權(quán)改造，并可給予一到兩年的寬限期。對(duì)地處經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)、法人股比例難以達(dá)到規(guī)定要求的機(jī)構(gòu)，可酌情降低法人股最低持股比例要求。

(三)強(qiáng)化監(jiān)督考核

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按季向?qū)俚劂y行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告股權(quán)改造進(jìn)展情況。各銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要建立按季考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)工作進(jìn)展、質(zhì)量和效果進(jìn)行綜合評(píng)估，并將考核結(jié)果與監(jiān)管評(píng)級(jí)、高級(jí)管理人員履職評(píng)價(jià)，以及市場(chǎng)準(zhǔn)入相掛鉤。對(duì)拖延或阻礙股權(quán)改造的，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要約見(jiàn)省聯(lián)社和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)管談話，采取有針對(duì)性的監(jiān)管措施，督促加大股權(quán)改造工作力度。各銀監(jiān)局考核評(píng)估報(bào)告應(yīng)于下季初上報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

(四)平穩(wěn)推進(jìn)工作

各級(jí)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要做好公告宣傳，正確引導(dǎo)輿論，努力營(yíng)造良好的改革氛圍。要正確處理好改革和穩(wěn)定的關(guān)系，積極完善配套辦法，加強(qiáng)工作指導(dǎo)，協(xié)調(diào)引進(jìn)優(yōu)質(zhì)股東，幫助解決工作中存在的困難和問(wèn)題。要嚴(yán)格依法合規(guī)操作，注重工作方式方法，注意維護(hù)股東合法權(quán)益，防止機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)單翻牌和股權(quán)強(qiáng)制轉(zhuǎn)換。要對(duì)資不抵債機(jī)構(gòu)，分機(jī)構(gòu)制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，堅(jiān)決避免出現(xiàn)集中退股現(xiàn)象和引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。

請(qǐng)各銀監(jiān)局將本意見(jiàn)轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村信用社。

二○一○年十一月九日