第一章 總則

第一條 為了加強(qiáng)管理保險(xiǎn)公司設(shè)立境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)的活動(dòng),防范風(fēng)險(xiǎn),保障被保險(xiǎn)人的利益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》(以下簡(jiǎn)稱《保險(xiǎn)法》)等法律、行政法規(guī),制定本辦法。
第二條 本辦法所稱保險(xiǎn)公司,是指經(jīng)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)保監(jiān)會(huì))批準(zhǔn)設(shè)立,并依法登記注冊(cè)的商業(yè)保險(xiǎn)公司。
第三條 本辦法所稱境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu),是指保險(xiǎn)公司的境外分支機(jī)構(gòu)、境外保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)。
本辦法所稱保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu),是指保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)。
第四條 本辦法所稱設(shè)立境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu),是指保險(xiǎn)公司的下列行為：
(一)設(shè)立境外分支機(jī)構(gòu)、境外保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu);
(二)收購(gòu)境外保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)。
第五條 本辦法所稱收購(gòu),是指保險(xiǎn)公司受讓境外保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的股權(quán)、且其持有的股權(quán)達(dá)到該機(jī)構(gòu)表決權(quán)資本總額20%及以上或者雖不足20%但對(duì)該機(jī)構(gòu)擁有實(shí)際控制權(quán)、共同控制權(quán)或者重大影響的行為。
保險(xiǎn)公司收購(gòu)上市的境外保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的,適用本辦法。中國(guó)保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第六條 保險(xiǎn)公司設(shè)立境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)有關(guān)保險(xiǎn)和外匯管理的法律、行政法規(guī)以及中國(guó)保監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定,遵守境外的相關(guān)法律及規(guī)定。
保險(xiǎn)公司收購(gòu)境外保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu),應(yīng)當(dāng)執(zhí)行現(xiàn)行保險(xiǎn)外匯資金的有關(guān)規(guī)定。
第七條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)公司設(shè)立境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)的活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。
第八條 保險(xiǎn)公司在境外設(shè)立代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的,適用本辦法。

第二章 設(shè)立審批

第九條 保險(xiǎn)公司設(shè)立境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)的,應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
(一)開(kāi)業(yè)2年以上;
(二)上年末總資產(chǎn)不低于50億元人民幣;
(三)上年末外匯資金不低于1500萬(wàn)美元或者其等值的自由兌換貨幣;
(四)償付能力額度符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定;
(五)內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定;
(六)最近2年內(nèi)無(wú)受重大處罰的記錄;
(七)擬設(shè)立境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)所在的國(guó)家或者地區(qū)金融監(jiān)管制度完善,并與中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持有效的監(jiān)管合作關(guān)系;
(八)中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
第十條 保險(xiǎn)公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立境外分支機(jī)構(gòu)、境外保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的,應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交下列材料：
(一)申請(qǐng)書;
(二)國(guó)家外匯管理局外匯資金來(lái)源核準(zhǔn)決定的復(fù)印件;
(三)上一年度經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的公司財(cái)務(wù)報(bào)表及外幣資產(chǎn)負(fù)債表;
(四)上一年度經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的償付能力狀況報(bào)告;
(五)內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度;
(六)擬設(shè)境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)的基本情況說(shuō)明,包括名稱、住所、章程、注冊(cè)資本或者營(yíng)運(yùn)資金、股權(quán)結(jié)構(gòu)及出資額、業(yè)務(wù)范圍、籌建負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)歷及身份證明材料復(fù)印件;
(七)擬設(shè)境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)的可行性研究報(bào)告、市場(chǎng)分析報(bào)告和籌建方案;
(八)擬設(shè)境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)所在地法律要求保險(xiǎn)公司為其設(shè)立的境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任的,提交相關(guān)說(shuō)明材料;
(九)中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
保險(xiǎn)公司在境外設(shè)立的保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)有其他發(fā)起人的,還應(yīng)當(dāng)提交其他發(fā)起人的名稱、股份認(rèn)購(gòu)協(xié)議書復(fù)印件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照以及上一年度經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表。
第十一條 保險(xiǎn)公司申請(qǐng)收購(gòu)境外保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的,應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交下列材料：
(一)申請(qǐng)書;
(二)國(guó)家外匯管理局外匯資金來(lái)源核準(zhǔn)決定的復(fù)印件;
(三)上一年度經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的公司財(cái)務(wù)報(bào)表及外幣資產(chǎn)負(fù)債表;
(四)上一年度和最近季度經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的償付能力狀況報(bào)告及其說(shuō)明;
(五)內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;
(六)擬被收購(gòu)的境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)的基本情況說(shuō)明,包括名稱、住所、章程、注冊(cè)資本或者營(yíng)運(yùn)資金、業(yè)務(wù)范圍、負(fù)責(zé)人情況說(shuō)明;
(七)擬被收購(gòu)的境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)上一年度經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的公司財(cái)務(wù)報(bào)表;
(八)收購(gòu)境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)的可行性研究報(bào)告、市場(chǎng)分析報(bào)告、收購(gòu)方案;
(九)中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
擬被收購(gòu)境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)為保險(xiǎn)公司的,還應(yīng)當(dāng)提交其上一年度和最近季度經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的償付能力狀況報(bào)告及說(shuō)明。
第十二條 保險(xiǎn)公司在境外設(shè)立代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的,應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
(一)具有合法的外匯資金來(lái)源;
(二)內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定;
(三)最近2年內(nèi)無(wú)受重大處罰的記錄;
(四)中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
第十三條 保險(xiǎn)公司申請(qǐng)?jiān)诰惩庠O(shè)立代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的,應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交下列文件：
(一)申請(qǐng)書;
(二)擬設(shè)境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的基本情況說(shuō)明,包括名稱、住所、營(yíng)運(yùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算、負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)歷及身份證明材料復(fù)印件;
(三)中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
第十四條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)設(shè)立境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)或者境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)、辦事處等非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)進(jìn)行審查,并自受理申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。決定不予批準(zhǔn)的,應(yīng)當(dāng)書面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。
第十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)獲得許可證或者收購(gòu)交易完成后20日內(nèi),將境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)的下列情況書面報(bào)告中國(guó)保監(jiān)會(huì)：
(一)許可證復(fù)印件;
(二)機(jī)構(gòu)名稱和住所;
(三)機(jī)構(gòu)章程;
(四)機(jī)構(gòu)的組織形式、業(yè)務(wù)范圍、注冊(cè)資本或者營(yíng)運(yùn)資金、其他股東或者合伙人的出資金額及出資比例;
(五)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人姓名及聯(lián)系方式;
(六)中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
第十六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)設(shè)立后20日內(nèi),將境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的下列情況書面報(bào)告中國(guó)保監(jiān)會(huì)：
(一)登記證明的復(fù)印件;
(二)名稱和住所;
(三)負(fù)責(zé)人姓名及聯(lián)系方式;
(四)中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。

第三章 境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)管理

第十七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)其設(shè)立的境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理,并督促該類機(jī)構(gòu)按照所在國(guó)法律和監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定,建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度。
第十八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制其設(shè)立的境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)對(duì)外提供擔(dān)保。
保險(xiǎn)公司在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)確需對(duì)外提供擔(dān)保的,應(yīng)當(dāng)取得被擔(dān)保人的資信證明,并簽署具有法律效力的反擔(dān)保協(xié)議書。以財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押等方式提供反擔(dān)保協(xié)議的,提供擔(dān)保的金額不得超過(guò)抵押、質(zhì)押財(cái)產(chǎn)重估價(jià)值的60%。
第十九條 保險(xiǎn)公司在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu),除保單質(zhì)押貸款外,不得對(duì)外貸款。
第二十條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)派往其設(shè)立的境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員建立績(jī)效考核制度、期中審計(jì)制度和離任審計(jì)制度。
第二十一條 保險(xiǎn)公司設(shè)立的境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)清算完畢后,應(yīng)當(dāng)將清算機(jī)構(gòu)出具的經(jīng)當(dāng)?shù)刈?cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)證的清算報(bào)告,報(bào)送中國(guó)保監(jiān)會(huì)。

第四章 監(jiān)督檢查

第二十二條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)會(huì)計(jì)制度及中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定,在財(cái)務(wù)報(bào)告和償付能力報(bào)告中單獨(dú)披露其設(shè)立的境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況和償付能力狀況。
第二十三條 保險(xiǎn)公司設(shè)立的境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)按照所在地保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求編制償付能力報(bào)告的,保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)抄送中國(guó)保監(jiān)會(huì)。
第二十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在其設(shè)立的境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后5個(gè)月內(nèi),將該境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)上一年度的財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送中國(guó)保監(jiān)會(huì)。
第二十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在每年1月底之前,將其境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的年度工作報(bào)告,報(bào)送中國(guó)保監(jiān)會(huì)。
境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的年度工作報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括該機(jī)構(gòu)的主要工作和機(jī)構(gòu)變更情況。
第二十六條 保險(xiǎn)公司設(shè)立的境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)發(fā)生下列事項(xiàng)的,保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在事項(xiàng)發(fā)生之日起20日內(nèi)書面報(bào)告中國(guó)保監(jiān)會(huì)：
(一)投資、設(shè)立公司的;
(二)分立、合并、解散、撤銷或者破產(chǎn)的;
(三)機(jī)構(gòu)名稱或者注冊(cè)地變更的;
(四)董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員變動(dòng)的;
(五)注冊(cè)資本和股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化的;
(六)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍的;
(七)出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)問(wèn)題的;
(八)涉及重大訴訟、受到重大處罰的;
(九)所在地保險(xiǎn)監(jiān)管部門出具監(jiān)管報(bào)告或者檢查報(bào)告的;
(十)中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)為有必要報(bào)告的其他事項(xiàng)。
第二十七條 保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)讓其境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)股權(quán)的,應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。
第二十八條 保險(xiǎn)公司對(duì)其境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)實(shí)施下列行為之一的,應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn),并按照本辦法第十一條的規(guī)定提交材料：
(一)增持境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)股份的;
(二)增加境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)的資本金或者營(yíng)運(yùn)資金的。
第二十九條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立控制和管理關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)制度。保險(xiǎn)公司與其境外設(shè)立的保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)之間發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易的,應(yīng)當(dāng)在交易完成后15日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告。
前款規(guī)定的重大關(guān)聯(lián)交易是指保險(xiǎn)公司與其境外設(shè)立的保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)之間的下列交易活動(dòng)：
(一)再保險(xiǎn)分出或者分入業(yè)務(wù);
(二)資產(chǎn)管理、擔(dān)保和代理業(yè)務(wù);
(三)固定資產(chǎn)買賣或者債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移;
(四)大額借款;
(五)其他重大交易活動(dòng)。
第三十條 保險(xiǎn)公司向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送的境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)材料,應(yīng)當(dāng)完整、真實(shí)、準(zhǔn)確。

第五章 法律責(zé)任

第三十一條 未經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn),擅自設(shè)立境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)的,由中國(guó)保監(jiān)會(huì)責(zé)令改正,并處5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的,可以限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證。
未經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn),擅自設(shè)立境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)、辦事處等非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的,由中國(guó)保監(jiān)會(huì)責(zé)令改正,并處3萬(wàn)元以下的罰款。
第三十二條 未按照本辦法規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告、報(bào)表、文件和資料的,由中國(guó)保監(jiān)會(huì)責(zé)令改正,逾期不改正的,處以1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款。
第三十三條 提供虛假的報(bào)告、報(bào)表、文件和資料的,由中國(guó)保監(jiān)會(huì)責(zé)令改正,處以10萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的,可以限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證。

第六章 附則

第三十四條 保險(xiǎn)集團(tuán)公司、保險(xiǎn)控股公司設(shè)立境外保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)和境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)、辦事處等非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的,適用本辦法。中國(guó)保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
第三十五條 保險(xiǎn)公司在香港、澳門和臺(tái)灣地區(qū)設(shè)立保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)和境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)、辦事處等非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的,適用本辦法。
第三十六條 保險(xiǎn)公司按照本辦法向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送的各項(xiàng)報(bào)告、報(bào)表、文件和材料,應(yīng)當(dāng)使用中文。原件為外文的,應(yīng)當(dāng)附中文譯本。中文與外文表述不一致的,以中文表述為準(zhǔn)。
第三十七條 本辦所稱的“日”是指工作日,不含節(jié)假日。
第三十八條 本辦法由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第三十九條 本辦法自2006年9月1日起施行。